telegab GmbHLiquidiert

telegab GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der telegab GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Gesellschaft.

2. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

A K T I V A

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten,

vermindert um lineare Abschreibungen, angesetzt.

Die Abschreibungen werden jeweils zeitanteilig linear berücksichtigt.

Im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll

abgeschrieben und im Anlagespiegel im Zugangsjahr als Abgang dargestellt.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden

Wert. Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen wurden mit dem von der Versicherung

bestätigten Rückkaufswert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert angesetzt. Für

risikobehaftete Forderungen werden angemessene Einzelwertberichtigungen vorgenommen. Für das

allgemeine Ausfallrisiko wurde aus Erfahrungsgründen eine Pauschalwertberichtigung auf die

Nettoforderungen in Höhe von 1,0% gebildet. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen,

die Transaktionen betreffen, die von den Kunden noch nicht bestätigt wurden, werden entsprechend

der durchschnittlichen Bestätigungsquote vorsichtig geschätzt.

Andere Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

P A S S I V A

Der Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen beinhaltet in 2005 und 2006 die erhaltenen GA-Mittel

für die Anschaffung von Anlagevermögen, der Sonderposten wird entsprechend der gebuchten

Abschreibung über die Laufzeit der Vermögensgegenstände aufgelöst.

Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages gebildet, der nach

vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Pensionsrückstellung wurde mit dem Teilwert nach § 6 a EStG angesetzt und ergibt sich aus dem

vorliegenden versicherungsmathematischen Gutachten.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die im Vorjahr unter den Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe ausgewiesenen

Skontoerträge in Höhe von TEUR 1 wurden im Berichtsjahr unter den Aufwendungen für bezogene

Leistungen saldiert. Der Vorjahreswert wurde entsprechend angepasst.

3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die unter der Position Beteiligungen ausgewiesene Beteiligung an der Datagab GmbH, Berlin, wurde im

Geschäftsjahr 2004 aufgrund deren aufgezehrten Eigenkapitals vollständig wertberichtigt. Unser

Anteil an Kapital beträgt 57,67%. Im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2005 der Gesellschaft wird

ein Eigenkapital von EUR -113.784,03 und ein Jahresfehlbetrag von EUR -103.652,17 ausgewiesen.

Aufgrund der stillen Reserven in der selbst erstellten Software ist die Gesellschaft nicht überschuldet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Im Geschäftsjahr wurden Einzelwertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

in Höhe von EUR 10.796,45 vorgenommen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten eine Forderung aus verauslagten Kosten gegenüber

einem Gesellschafter, der auch Geschäftsführer ist, in Höhe von EUR 38.003,63

(Vorjahr: EUR 35.917,78). Die Forderung wird mit 4% p.a. verzinst.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind weiterhin Forderungen gegen die Datagab GmbH

(verbundenes Unternehmen) (EUR 114.626,18), Forderungen gegen Mitarbeiter (EUR 7.400,20) sowie

Kautionen (EUR 3.970,00) enthalten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten eine Forderung mit einer Restlaufzeit von mehr als

einem Jahr in Höhe von EUR 114.626,18. Sämtliche Forderungen und anderen sonstigen

Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten im Wesentlichen zwei Leasingsonderzahlungen,

drei Disagios sowie vorausbezahlte Prämie für einen Zinscap.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die Ertragsteuern des Geschäftsjahres 2006.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende

Eingangsrechnungen (TEUR 52,0), noch nicht genommenen Urlaub (TEUR 27),

Berufsgenossenschaftsbeiträge (TEUR 12,4), Abschlusskosten und Kosten der Steuererklärungen

(TEUR 10,0), für die Schwerbehindertenabgabe (TEUR 10,0) und für Tantiemen (TEUR 7).

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus der folgenden Tabelle:

Laufzeit Laufzeit Laufzeit

Gesamtbetrag bis 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre

EUR EUR EUR EUR

Verbindlichkeiten:

Kreditinstitute 1.468.547,29 1.188.547,29 280.000,00 0,00

Lieferungen und Leistungen 52.631,30 52.631,30 0,00 0,00

Sonstige 273.265,42 273.265,42 0,00 0,00

1.794.444,01 1.514.444,01 280.000,00 0,00

Zur Sicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurde der gesamte

Forderungsbestand abgetreten und ein Bankkonto in Höhe von EUR 25.828,80 verpfändet.

Die Risiken aus Darlehen mit variablen Zinsätzen wurden durch Zinsswaps mit einer Laufzeit bis zum

30. Juni 2010 bzw. bis zum 09. Februar 2011 abgesichert.

4. Angaben der Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen sind,

bestanden zum 31. Dezember 2006 nicht.

5. Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr 2006 an:

Herr Dr. Volker Gabriel, Berlin,

Herr Branko Jozinovic, München (ab 1. September 2006 bis 24. April 2007),

Frau Anke Litzel, Berlin (bis 5. Dezember 2006).

Berlin, den 10. August 2007

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Dr. Volker Gabriel