DIC Blue GmbHLiquidiert

DIC Blue GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2016

DIC BLUE GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

P A S S I V A

DIC BLUE GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016

I. Allgemeine Angaben

Die DIC Blue GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg.N. 94793).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BiIRuG) über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden soweit unten nichts anderes beschrieben ist in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti und planmäßiger Abschreibung bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf Bauten wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit 2,0% p. a. vorgenommen.

Projektentwicklungsimmobilien sind zu Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Die Herstellungskosten umfassen alle aktivierungspflichtigen Kosten sowie angemessene Teile der Verwaltungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Zinssicherungsgeschäfte werden mit den entsprechenden Kreditverbindlichkeiten zu einer Bewertungseinheit unter Anwendung der Einfrierungsmethode zusammengefasst (Micro-Hedge). Die Wirksamkeit der Sicherungsbeziehung wird durch Abgleich der wesentlichen Bedingungen von Grund- und Sicherungsgeschäft nachgewiesen (critical term match).

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 3.310.971,89 (Vorjahr: EUR 1.666.234,00), welche unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzverbindlichkeiten.

Zinsänderungsrisiken aus variabel verzinslichen Bankverbindlichkeiten sind durch SWAP-Geschäfte mit einem Nominalvolumen von TEUR 16.500 im Wesentlichen bis zum 28.09.2018 abgesichert. Der Marktwert der Zinssicherungsgeschäfte zum Bilanzstichtag beträgt TEUR 171.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

bis 1 Jahr EUR 4.373.277,20 (Vorjahr: EUR 2.760.634,00)

über 1 Jahr EUR 44.000.000,00 (Vorjahr: EUR 45.000.000,00)

IV. Sonstige Angaben

Als Sicherheit für eigene Bankverbindlichkeiten ist das Grundvermögen in Höhe von EUR 47.000.000,00 mit Grundschulden belastet. Bankverbindlichkeiten sind ferner durch Abtretung von Mietforderungen und Verpfändung der Mieteingangskonten besichert.

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

Jörg Werner, Immobilienökonom

Kai M. Dreesbeimdiek, Diplom-Ingenieur

wahrgenommen.

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Aufgrund eines bestehenden Ergebnisabführungsvertrages wurde ein Betrag in Höhe von EUR 1.664.737,89 an die Gesellschafterin abgeführt.

Frankfurt am Main, 09. Februar 2017

 Jörg Werner  Kai M. Dreesbeimdiek

(Geschäftsführer) (Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 09. Februar 2017 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2016 durch Beschluss festgestellt.