FKGU Verwaltungsgesellschaft mbH

FKGU Verwaltungsgesellschaft mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Die FKGU Verwaltungsgesellschaft GmbH hat ihren Sitz in Hamburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter HRB 143885 eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB auf. Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften unter Beachtung des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen im Wesentlichen denen des Vorjahres.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/ Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen verringert. Im Zugangsjahr erfolgt die Abschreibung pro rata temporis.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag beziehungsweise zu Anschaffungskosten angesetzt.

Flüssige Mittel werden mit dem Nennbetrag bilanziert.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des Erfüllungsbetrags gebildet und decken alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ab.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (TEUR 3.387, Vj. TEUR 11.087) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von TEUR 3.387 (Vj. TEUR 3.432) und eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von TEUR 0 (Vj. TEUR 7.655). Als Sicherheit wurden 67% der Geschäftsanteile an der Tochtergesellschaft von der Gesellschaft verpfändet.

Alle übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 543 (Vj. TEUR 472).

C. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Die Geschäftsführung setzte sich im Geschäftsjahr 2021 zusammen aus:

Mirco Wolf Wiegert (Geschäftsführer für den gesamten Unternehmensbereich), Hamburg

Winfried Reinhold Johannes Rübesam (Geschäftsführer für den gesamten Unternehmensbereich), Hamburg

2. Arbeitnehmer

Es gab im Geschäftsjahr 2021 keine beschäftigten Arbeitnehmer.

3. Konzernabschluss

Die FKGU Verwaltungsgesellschaft mbH, Hamburg, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis des Konzerns auf. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

4. Derivative Finanzinstrumente und Bewertungseinheiten

Die Gesellschaft hat im Juli 2019 folgende Zinsswapvereinbarung zur Absicherung eines Tilgungsdarlehens abgeschlossen:

Da Grund- und Sicherungsgeschäft dem gleichen Risiko (Zinsschwankungen) unterliegen und sich die Referenzzinsätze sowie das abgesicherter Nominalvolumen entsprechen, wird für das bestehende Sicherungsinstrument prospektiv davon ausgegangen, dass sich die gegenläufigen Zahlungsströme aus Grund- und Sicherungsgeschäft künftig ausgleichen.

Feststellung des Jahresabschlusses 2021

Der Jahresabschluss der FKGU Verwaltungsgesellschaft, Hamburg, für das Geschäftsjahr 2021 wurde auf der Gesellschafterversammlung am 5. Juli 2022 festgestellt.