Thies
Martens GmbH
Hemmingstedt
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
4.622,50 |
5.277,50 |
| I.
Sachanlagen |
4.622,50 |
5.277,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
594.429,35 |
596.643,52 |
| I.
Vorräte |
54.301,93 |
172.993,68 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
428.908,91 |
330.421,86 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
111.218,51 |
93.227,98 |
| Aktiva |
599.051,85 |
601.921,02 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
298.421,15 |
224.745,67 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
199.181,08 |
265.638,13 |
| III.
Jahresüberschuss |
73.675,48 |
-66.457,05 |
| B.
Rückstellungen |
153.382,47 |
156.526,22 |
| C.
Verbindlichkeiten |
147.248,23 |
220.649,13 |
| Passiva |
599.051,85 |
601.921,02 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
1) Anwendung gesetzlicher Vorschriften
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 264 ff. Handelsgesetzbuch (HGB) unter
Beachtung der ergänzenden Vorschriften des
GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Die Gesellschaft ist nach den
Größenkriterien des § 267 HGB / § 267
a HGB eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267
Abs. 1 HGB.
Von der Möglichkeit, nach § 264 Abs. 1 Satz
4 HGB keinen Lagebericht aufzustellen, wurde Gebrauch
gemacht.
Die Gesellschaft wird unter der Nr. HR B 1541 PI beim
Amtsgericht Pinneberg geführt.
2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des
Vorjahres wurden beibehalten.
Das Sachanlagevermögen wurde zu
Anschaffungskosten - vermindert um planmäßige
lineare Abschreibungen - bewertet.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten bewertet. Dem Niederstwertprinzip wurde
Rechnung getragen.
Die Forderungen und Sonstigen
Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten
bewertet worden. Wertberichtigungsbedarf für
zweifelhafte Forderungen bestand nicht.
Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert passiviert
worden.
Rückstellungen sind in Höhe des notwendigen
Erfüllungsbetrages nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung gebildet worden.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
passiviert worden.
II. Erläuterungen zur Bilanz
Die Forderungen und Sonstigen
Vermögensgegenstände haben sämtlich eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Die Sonstigen Vermögensgegenstände
betreffen mit € 13.632,80 (Vj. € 0,00)
Forderungen gegen Gesellschafter.
Die Pensionsrückstellung für den
Geschäftsführer in Höhe von €
258.831,00 (Vj. € 250.271,00) wurde nach PUCM,
Richttafeln 2018 G von Prof. Klaus Heubeck berechnet. Der
Zinssatz p. a. beträgt 1,78% (Vj. 1,87 %). Die
Pensionsrückstellung ist mit der abgeschlossenen
Rückdeckungsversicherung in Höhe von €
132.252,53 (Vj. € 121.534,78) verrechnet worden
(§ 246 Abs. 2 HGB). Der nach Verrechnung verbleibende
Betrag in Höhe von € 126.578,47 (Vj. €
128.736,22) wird als Rückstellung für Pensionen
und ähnliche Verpflichtungen ausgewiesen.
Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Die Sonstigen Verbindlichkeiten betreffen mit €
0,00 (Vj. € 30.117,74) Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern.
In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von €
38.176,07 (Vj. € 21.926,73) sowie im Rahmen der
sozialen Sicherheit in Höhe von € 442,54 (Vj.
€ 1.419,48) enthalten.
III. Sonstige Angaben
Eventualverbindlichkeit:
Bei einem großen "öffentlichen"
Bauvorhaben aus den Jahren 2012 / 2013, an dem auch die
Gesellschaft als Auftragnehmer von Erdbauarbeiten beteiligt
war, sind infolge mangelhafter Bauausführung
Feuchtigkeitsschäden in nicht unerheblichem Umfang
aufgetreten. Der vom Bauherrn gerichtlich geltend gemachte
Schaden beläuft sich (inclusive Kosten und Zinsen) auf
gut 1 Mio. Euro. Anspruchsgegner sind neben dem mit der
Baubeaufsichtigung betreuten Architekten mehrere am Bau
beteiligten Unternehmen, unter anderem auch die Thies
Martens GmbH.
Der Bauherr hat im Jahre 2015 beim Landgericht
Itzehoe Klage erhoben; ein von der Versicherung der
Gesellschaft erstelltes Gutachten rechnet der Gesellschaft
an der Entstehung der Feuchtigkeitsschäden gar keine -
maximal geringfügige - Schuld zu. Gerichtliche
Verhandlungen sind zwar bereits geführt worden,
rechtsverbindliche Entscheidungen / Urteile sind aber
bislang noch nicht ergangen; insbesondere die Schuldfrage
ist bislang noch nicht rechtsverbindlich geklärt
worden.
Der vorgenannte Sachverhalt führt bei der
Bewertung der Wahrscheinlichkeit einer finanziellen
Inanspruchnahme der Gesellschaft zu dem Ergebnis, dass im
Jahresabschluss 2022 keine das Ergebnis mindernde
Rückstellung gebildet werden muss. Bei einer
möglichen Inanspruchnahme ist auch zu beachten, dass
ein entsprechender Versicherungsschutz besteht.
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr 2022 durchschnittlich 11 Mitarbeiter.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus
Mietverträgen bestehen in der Zukunft in Höhe von
rd. € 162.000,00 pro Jahr.
Hemmingstedt, den
11.03.2024
gez.
Thies Martens,
(Geschäftsführer Thies Martens)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.03.2024
festgestellt.
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