Cologne Computer Company Strobl und Fluck GmbH

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Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

AKTIVA

Anhang

1.) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

In der Bilanz zum 31.12.2010 wurden Sachanlagen mit ihren Anschaffungskosten, vermindert um ihre planmässigen Abschreibungen, angesetzt.

Sonderabschreibungen nach § 7g Abs. 1 EStG sowie Ansparabschreibungen nach § 7g Abs 3 EStG wurden im Berichtsjahr nicht vorgenommen.

Finanzanlagen wurden mit dem Nennwert eingestellt.

Forderungen aus Lieferung und Leistung sind mit dem Nennwert, vermindert um eine dem allgemeinen Kreditrisiko Rechnung tragenden Pauschalwertberichtigung von 1 %, ausgewiesen.

Die ausgewiesenen Rückstellungen reichen aus, um die erkennbaren Risiken abzudecken.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Sie sind alle innerhalb eines Jahres fällig.

2.) Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz:

Die Position Finanzanlagen enthält Genossenschaftsanteile der Kölner Bank von 1867 eG in Höhe von € 1.000,00, deren Betrag sich Berichtszeitraum nicht geändert hat.

Hinzugekommen ist eine Beteiligung an der RMG-Beteiligungs-Gesellschaft mbH, Köln in Höhe von nominell DM 30.000 (€ 15.338,76), das entspricht 6 % des Stammkapitals, die mit Vertrag vom 16.12.2009 von der Glas Forum GmbH & Co. KG, Bad Kreuznach, am 25.03.2010 gegen die Zahlung von € 3.829,88 übernommen worden ist.

Umlaufvermögen

In der Position nicht abgerechnete Leistungen sind Dienstleistungen, die im Jahr 2010 angefallen sind, aber erst im Jahr 2011 abgerechnet werden sollen, erfasst.

Im Berichtszeitraum sind alle erbrachten Dienstleistungen weiterberechnet worden.

Die Warenvorräte an Handelsware in Höhe von € 7.969,39 (2009: € 6.868,41) wurden zum Bilanzstichtag durch edv-unterstützte Fortschreibung der körperlichen Bestandsaufnahme vom 31.12.2009 auf den 31.12.2010 ermittelt.

Die hierdurch erhaltenen Mengen- und Werteangaben wurden stichprobenhaft überprüft.

Die Bewertung erfolgte zu Einstandspreisen, vermindert um in Anspruch genommene Skontoabzüge.

Für Waren, die bereits zum Vorjahresstichtag an Lager befindlich waren, wurde wie in den Vorjahren ein Abschlag für Wertverlust in Höhe von 10 % auf die vorgetragenen Werte vorgenommen, was zu einer Minderung um € 813,68 (2009: € 609,79) führte.

Die Forderungen aus Lieferung und Leistung setzen sich zum Bilanzstichtag aus nachfolgend aufgelisteten Salden der Debitoren-Buchhaltung zusammen:

Auf die Summe der Forderungen wurde eine dem allgemeinen Kreditrisiko Rechnung tragende Pauschalwertberichtigung in Höhe € 191,65 (2009: € 83,52) in Anrechnung gebracht.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuerüberzahlungen in Höhe von € 12,02 (2009: € 0,00) dargestellt.

Kassen- und Girobestände

setzen sich zum Stichtag wie folgt zusammen:

Rechnungsabgrenzung

In der Position Rechnungsabgrenzungsposten der Aktivseite sind Versicherungszahlungen sowie in 2010 für 2011 gezahlte Zeitschriften-Abonnements periodengerecht abgegrenzt.

Kapitalrücklage

Gemäss Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 27.12.1998 hat der alleinige Gesellschafter Ulrich Strobl, Köln, eine Kapitalrücklage in Höhe von € 10.225,84 (DM 20.000,00) eingezahlt. Die Zahlung erfolgte mit der verbindlichen Zusage, die Mittel auch im Falle eines drohenden Konkurses nicht zurückzufordern.

Eine Rückzahlung kann frühestens erfolgen, wenn der aufgelaufene Verlustvortrag getilgt ist.

Bilanzgewinn

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Betrag von € - 5845,92 auf neue Rechnung vorzutragen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten eine Rückstellung für die voraussichtlichen Kosten des Jahresabschlusses 2010 in Höhe von € 300,00 (2009: € 300,00) .

Hinzugekommen sind Rückstellungen für Reisekosten (km-Geld, € 449,70), die im Dezember 2010 angefallen sind, aber erst im Januar 2011 ausbezahlt werden, voraussichtliche Provisionszahlungen in 2011 in Höhe von € 1.275,94 (2009: € 0,00) sowie für nicht-genommene Urlaubstage in Höhe von € 1062,99 (2009: € 0,00) .

Da im Berichtszeitraum eine Erstattung von Mietnebenkosten-Vorauszahlungen erfolgt ist, wird wie im Vorjahr auf eine Rückstellung für voraussichtlich nachzuzahlende Mietnebenkosten verzichtet.

Verbindlichkeiten

Per 31.12.2010 bestehen folgende Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung.

Die Position Umsatzsteuerverbindlichkeit enthält die aus den Dezemberumsätzen des Jahres 2010 resultierende Umsatzsteuerzahllast gegenüber dem Finanzamt in Höhe von € 1.184,74 (2009: € 878,83).

passive Rechnungsabgrenzung

Die passive Rechnungsabgrenzung umfasst Telefonkosten aus Dezember 2010 in Höhe von € 26,81 (2009: € 83,49), die von der Telefongesellschaft erst im Januar 2011 in Rechnung gestellt werden.

3. Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung oblag im Berichtsjahr:

Herrn Ulrich W.Strobl, Diplomkaufmann, Köln

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 23.07.2011