KOBEJ 14 GmbHLiquidiert

PAMOR GmbH

(vormals: PAMOR Finance GmbH)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

zum 31. Dezember 2011

A. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben sich im Vergleich zum Vorjahr  nicht geändert.

Der Jahresabschluss wurde vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu den fortgeschriebenen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Forderungen und Verbindlichkeiten sind zum Nennwert angerechnet.

Rückstellungen wurden in Höhe des vermutlichen Betrags gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

B. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten Vermittlungsprovisionen
aus dem Kalenderjahr 2009 (45 T€) an 2 Vertragspartner, die gerichtlich eingeklagt
werden. Hierfür wurde eine Pauschalwertberichtigung von 50% eingestellt. Desweiteren handelt es sich um Vermittlungsprovisionen aus dem Kalenderjahr 2011 (281 T€)
an 1 Vertragspartner und um weiterberechnete allgemeine Kfz.-Kosten 2011 (24 T€), die zum Bilanzstichtag noch nicht ausgeglichen wurden.
 
Die Forderungen L+L gegen verbundene  Unternehmen, betreffen weiterberechnete Kosten aus Vorjahren an:
- Rotlintstr,  45 GmbH, Frankfurt/Main   42.183,33

Die Forderung gegen verbundene Unternehmen, (gr. 1 J.) betrifft ein Darlehen (10 T€) an die ARGE Deutsche Grundwerte GmbH, das anteilig mit 6% verzinst wurde abzüglich der Restzahlung aus den Kostenvorlagen 2009 (-4 T€). Desweiteren handelt es sich um weiterberechnete Kfz. Kosten 2010 (20 T€) abzüglich einem erhaltenen Darlehen (-4 T€), das mit 6% verzinst wurde an die RK Projektentwicklungs-GmbH.

Die Forderung gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht (b. 1 J.) betrifft 1 Darlehen an die Ikarus Grundstücks-GmbH (10 T€), das teilweise getilgt und anteilig mit 6% verzinst wurde.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten kurzfristige Forderungen an Gesellschafter in Höhe von € 18.509,32, die mit 6% verzinst wurden und um weiterberechnete Kosten aus den Kreditkartenabrechnungen im Kj. 2010 und 2011 (30 T€). Die Forderungen sind zum Zeitpunkt der Erstellung noch nicht ausgeglichen. Desweiteren handelt es sich um gezahlte Kautionen aus dem Kalenderjahr 2008 in Höhe von 40.000,00 €.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten setzen sich insgesamt aus Leasing-sonderzahlungen für 3 Kraftfahrzeuge (47 T€) zusammen.
 
Die Rückstellungen beinhalten solche auf das Geschäftsjahr entfallende Archivierungskosten (T€ 3), Jahresabschlusskosten (T€ 2) und für Steuern (18 T€).

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten 2 Rechnungen an den Steuerberater (5 T€), die zum Zeitpunkt der Erstellung bereits beglichen wurden sowie eine Kfz.-Leasinggebühr 12/2011 (unter 1 T€).
 
Die Darlehen wurden anteilig mit jeweils 6 % verzinst.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen kurzfristige Darlehen abzüglich Forderungen für weiterberechnete Kosten an
- RK Grundvermögen GmbH  77.730,53 €
, Mietrückstand 03-12/2011  14.500,00 €
, weiterberechnete Kosten 2009 und 2010 2.879,23 €
, weiterberechnete Kfz.-Kosten 2011 -100.843,75 €
Taygetos GmbH  8.217,33 €
GbR Kiesstraße 38+40  31.385,00 €
Ikarus-Grundstücks-GmbH  5.072,50 €
Projekt Holzhausenstrasse 29 GmbH:
Bauüberwachungsleistungen GbR. Westend V 190.400,00 €.

Die Darlehen wurde anteilig mit jeweils 6 % verzinst.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht, betreffen insgesamt 3 kurzfristige Darlehen an
- GbR Westend V  16.885,00 €.
  
Die Darlehen wurden anteilig mit jeweils 6 % verzinst

Bei den sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich um Steuerverbindlichkeiten (20 T€), und zwar für die Umsatzsteuer-Nachzahlung 2011 und um ein Darlehen an die GbR Kettenhofweg 131 (10 T€), das mit 6% verzinst wurde.
 
C. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betreffen die Miete der Büroräume bis zum 31.12.2012 in Höhe von insgesamt € 17.400,00.

Die Beteiligungsverhältnisse  setzen sich gemäß Gesellschaftsvertrag aus  folgenden Gesellschaftern zusammen:
 
%

Taygetos II Beteiligungs- und Verwaltung GmbH, Frankfurt am Main 50,00
( bisher: FGR Beteiligungs- und Verwaltung GmbH 
Taygetos Beteiligungs- und Verwaltung GmbH, Frankfurt am Main 50,00

Es wurde kein Arbeitnehmer im Kalenderjahr 2011 beschäftigt. Geschäftsführer ist der Immobilienkaufmann Willibald Kiermaier, Frankfurt am Main. Die Tätigkeit erfolgt unentgeltlich. Der Geschäftsführer erhielt im Kalenderjahr 2007 von der Gesellschaft einen kurzfristigen Kredit von € 4.200,00, der im Kalenderjahr 2011 noch besteht.

D.  Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde vor Ergebnisverwendung aufgestellt. Das Jahresergebnis für 2011 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.
                                                            
Der Geschäftsführer versichert, dass der nachstehende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 alle erkennbaren Risiken, alle buchführungs- und ausweispflichtige Geschäftsvorfälle, Vermögenswerte und Schulden enthält.


Frankfurt am Main, den 06. Mai 2013


gezeichnet: Willibald Kiermaier, Geschäftsführer
 

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 10.111,67 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 48.235,88 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 28.157,01 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.05.2013 festgestellt.