MeinPlus GmbH

MeinPlus GmbH

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben

Die MeinPlus GmbH ist eine Tochtergesellschaft der DG Nexolution eG und hat ihren Sitz in Wiesbaden und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Wiesbaden (HRB 12681).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs und des GmbH-Gesetzes. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses werden größenabhängige Erleichterungen in Anspruch genommen

Die Gesellschaft wird als Tochterunternehmen in den Konzernabschluss der DG Nexolution eG, Wiesbaden, einbezogen, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Der Abschluss wurde unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Stichtag einen Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag aus.

Die kurzfristige Liquidität der Gesellschaft ist durch eine harte Patronatserklärung der Muttergesellschaft (DG Nexolution eG) gesichert. Über diese sicherte die Muttergesellschaft zu, dass sie der Gesellschaft finanzielle Mittel in Höhe von 2,4 Millionen Euro als Einmalbetrag zur Verfügung stellt.

Die Patronatserklärung ist am 15. Januar 2024 in Kraft getreten und bleibt bis zum 31. Dezember 2024 gültig.

Zusätzlich wurde am 05.06.2023 eine Rahmenkreditvereinbarung in Höhe von 1,5 Millionen Euro zwischen der DG Nexolution und der MeinPlus geschlossen, aus der der Darlehensgeber dem Darlehensnehmer finanzielle Mittel bis zur genannten Höhe zur Verfügung stellt.

Diese Rahmenkreditvereinbarung wurde am 17.01.2024 über eine Ergänzungsvereinbarung auf 2,4 Millionen Euro erweitert, um die MeinPlus in die Lage zu versetzen, mit diesen Mitteln die geplanten Projekte und Aktivitäten zum Aufrechterhalten des Betriebs und der Weiterentwicklung der Gesellschaft zu finanzieren.

Als weitere Maßnahme ist geplant, 25,1 % der Anteile an der Gesellschaft zu veräußern, um weitere Liquidität zu generieren.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gliedern sich wie folgt:

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 323 TEUR (Vorjahr: 49 TEUR) betreffen die Provisionen aus der Gold Card Fee, die im Jahr 2023 durch die DG Nexolution eG fakturiert wurden.

Das Stammkapital beträgt unverändert 100 TEUR.

Der Bilanzgewinn/Bilanzverlust hat sich wie folgt entwickelt.

Der Posten "Sonstige Rückstellungen" gliedert sich wie folgt:

Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind folgende periodenfremde Posten ausgewiesen

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind folgende Finanzierungskosten ausgewiesen

D. Sonstige Angaben

1. Es bestehen folgende, nicht in der Bilanz ausgewiesene finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind:

Auszug aus der Gesellschafterversammlung vom 20.02.2024

Ordentliche Gesellschafterversammlung

der MeinPlus GmbH

Protokoll

Tagesordnung:

Zu TOP 2: Vorlage und Feststellung des Jahresabschlusses 2023

Herr Fritsche stellt den vom Finance-Bereich der DGX erstellten Jahresabschluss in Form der Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung für 2023 vor (Anlage 2).

Zum 31.12.2023 betragen die Umsatzerlöse der Gesellschaft 1.204.174,70 Euro (233.924,00 Euro im Vorjahr).

Herr Fritsche erläutert die größeren Posten wie Materialaufwand, Personalaufwand und sonstige betriebliche Aufwendungen anhand der Detailansicht und den Detailbuchungen.

Herr Fritsche wird gebeten, dem Vorstand darüber zu informieren, wie hoch der Gesamtbetrag an gezahlten Shared Services von der MeinPlus an die DGX in 2023 waren.

Die Gesellschafterin nimmt den Bericht der Geschäftsführung zur Kenntnis.

Eine Testierung des Wirtschaftsprüfers steht noch aus und wird nach Fertigstellung der Gesellschafterin vorgelegt.

Zu TOP 3: Beschlussfassung Verlustübertrag 2023

Die Gesellschaft weist für das Geschäftsjahr 2023 einen Jahresumsatz in Höhe von 1.204.174,70 Euro aus. Dieser setzt sich aus 407.000,00 Euro für neues Geschäftsmodell MeinPlus Cashback, 791.000,00 Euro Erträge PHG 24 und 14.000,00 Euro sonstiges zusammen. Mit dem Gewinnvortrag aus 2022 in Höhe von + 21.200,37 Euro, weist die Gesellschaft zum 31.12.2023 einen Bilanzverlust von -1.634.667,53 Euro aus (+11.680,37 Euro im Vorjahr).

Gegenüber dem Business Case ist der Verlust somit um 989.000,00 € geringer ausgefallen als geplant. Dies konnte nicht im Wesentlichen durch nicht verausgabtes Marketingbudget nicht besetzte Stellen erreicht werden.

Die Gesellschafterin nimmt den Bilanzverlust für das Geschäftsjahr 2023 der Gesellschaft zur Kenntnis.

Auf Grund des Bilanzverlustes in diesem und in den Folgejahren wurde mit Datum vom 15.01.2024 eine Patronatserklärung zwischen der DGX und MeinPlus wie folgt geschlossen:

Beschluss im schriftlichen Verfahren

Gesellschafterversammlung der MeinPlus GmbH

Die DG Nexolution eG (Leipziger Straße 35, 65191 Wiesbaden) beschließt als Alleingesellschafter der MeinPlus GmbH im schriftlichen Verfahren gemäß § 7 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrags, folgende Punkte:

1. Vorlage und Feststellung des Jahresabschlusses 2023

Der von Herrn Fritsche in der Gesellschafterversammlung vom 20.02.2024 vorgestellte Jahresabschluss in Form der Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung für 2023 wurde durch den Wirtschaftsprüfer GrandThornton mit Bestätigungsvermerk vom 26.03.2024 bestätigt (Anlage 1 Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers zu dem Jahresabschluss zum 31.12.2023).

2. Beschlussfassung über die Entlastung der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2023

Auf Basis des Bestätigungsvermerks sowie dem Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses (Anlage 1) erteilt die Gesellschafterin Geschäftsführer der Gesellschaft, Herrn Gunter Fritsche für das Geschäftsjahr 2023 in vollem Umfang Entlastung.

3. Rahmenkooperationsvertrag Firma Mehrwerk GmbH

Die MeinPlus GmbH beabsichtigt, mit der Firma Mehrwerk GmbH den hier als Anlage 2 beigefügten Rahmenkooperationsvertrag abzuschließen. Der Abschluss bedarf aufgrund der darin enthaltenen Laufzeit sowie Verpflichtungen der Zustimmung des Gesellschafters. Es wird daher folgender Beschluss gefasst:

Der Geschäftsführer wird ermächtigt, den vorgenannten Vertrag mit der Mehrwerk GmbH abzuschließen.

Weitere Beschlüsse werden nicht gefasst.