Main Mobil
Offenbach GmbH
Offenbach
am Main
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
90.615,00 |
76.976,00 |
| I.
Sachanlagen |
90.615,00 |
76.976,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.541.188,70 |
808.634,09 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.541.188,70 |
808.634,09 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.631.803,70 |
885.610,09 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
286.696,55 |
286.696,55 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
204.100,00 |
204.100,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
82.596,55 |
82.596,55 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
289.158,25 |
265.983,50 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.055.948,90 |
332.930,04 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.631.803,70 |
885.610,09 |
Anhang
Main Mobil Offenbach GmbH
Anhang für das Geschäftsjahr 2023
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Main Mobil Offenbach GmbH (im Folgenden MMO oder
die Gesellschaft) mit Sitz in Offenbach ist im
Handelsregister Offenbach in der Abteilung B unter der
Nummer 40980 eingetragen.
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuches. Grundsätzlich
ist die Gesellschaft nach dem Gesellschaftsvertrag
verpflichtet, einen Jahresabschluss und Lagebericht
aufzustellen, deren Inhalt den Vorschriften für
große Kapitalgesellschaften entspricht.
Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und
Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich
Anlagenspiegel, Rückstellungsspiegel und
Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung
wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung des Sachanlagevermögens erfolgt
zu den historischen Anschaffungskosten, vermindert um
planmäßige Abschreibungen. Zinsen für
Fremdkapital wurden nicht aktiviert. Die Abschreibungen auf
das Sachanlagevermögen erfolgen gemäß der
Konzernrichtlinie nach der linearen Methode.
Die Bewertung der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert.
Einzelwertberichtigungen und Pauschalwertberichtigungen auf
Forderungen waren nicht zu bilden.
Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem
Nominalwert angesetzt.
Latente Steuern werden aufgrund des abgeschlossenen
Ergebnisabführungsvertrages nur auf Ebene des
Organträgers, der Stadtwerke Offenbach Holding GmbH
(im Folgenden SOH), berücksichtigt.
Rückstellungen sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Soweit
Abzinsungen notwendig waren, wurden die von der Bundesbank
veröffentlichten Abzinsungssätze gemäß
§ 253 Abs. 2 HGB zugrunde gelegt. Die Abzinsung der
Jubiläumsrückstellungen mit einer Restlaufzeit
von mehr als einem Jahr ist mit einem
Rechnungszinsfuß von 1,74 % erfolgt; ein Gehaltstrend
wurde in Höhe von 2 % berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten werden ausschließlich mit
dem Erfüllungsbetrag passiviert.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden mit
den entsprechenden Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen saldiert ausgewiesen.
Erläuterungen zum Jahresabschluss
Die nachfolgenden Erläuterungen erfolgen in der
Reihenfolge der einzelnen Bilanzposten. Dies gilt
sinngemäß auch für die Gewinn- und
Verlustrechnung.
Angaben zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens im
Geschäftsjahr 2023 ist in der Anlage zum Anhang
dargestellt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen
betreffen mit 1.489 T€ ausschließlich die
Konzernmuttergesellschaft Stadtwerke Offenbach Holding GmbH
(im Folgenden: SOH).
In den Forderungen gegen die SOH sind 1.517 T€
Cash-Pool-Forderungen mit 29 T€ Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen verrechnet.
Die sonstigen Vermögensgegenstände
beinhalten 3 T€ Forderungen aus Umsatzsteuern und 10
T€ Vorschüsse an Mitarbeiter; hierin sind 2
T€ mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
ausgewiesen.
Die übrigen Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände haben sämtlich eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital wird seit dem 01.01.2015 zu
100% von der Offenbacher Verkehrs-Betriebe GmbH gehalten.
Mit dem Gesellschafter wurde ein Beherrschungs- und
Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.
Sonstige Rückstellungen
|
01.01.2023
|
Verbrauch
|
Auflösung
|
Zuführung
|
Auf- / Ab-
|
31.12.2023
|
|
|
|
|
|
zinsung
|
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
T€
|
Urlaubsansprüche
|
154
|
154
|
0
|
175
|
0
|
175
|
Personalkosten
|
9
|
5
|
4
|
0
|
0
|
0
|
Berufsgenossenschaft
|
0
|
0
|
0
|
5
|
0
|
5
|
Jubiläumsverpflichtung
|
85
|
0
|
4
|
9
|
1
|
91
|
Jahresabschlusskosten
|
9
|
6
|
1
|
6
|
0
|
8
|
Aufbewahrungspflichten
|
5
|
0
|
0
|
0
|
0
|
5
|
Ausstehende Rechnungen
|
1
|
0
|
1
|
2
|
0
|
2
|
Sonstige
Rückstellungen
|
3
|
0
|
0
|
0
|
0
|
3
|
|
266
|
165
|
10
|
197
|
1
|
289
|
Verbindlichkeiten
Die Zusammensetzung und die Fristigkeit der
Verbindlichkeiten im Einzelnen
(Vorjahreszahlen in Klammern):
Art der Verbindlichkeit
|
betrag
|
bis 1 Jahr
|
über 1 Jahr
|
davon über
|
|
|
|
|
5 Jahre
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
- aus Lieferungen
und Leistungen
|
9.813,84
|
9.813,84
|
0,00
|
0,00
|
|
(5.972,84)
|
(5.972,84)
|
|
|
- gegenüber
verbundenen Unternehmen
|
814.097,25
|
814.097,25
|
0,00
|
0,00
|
|
(10.638,62)
|
(10.638,62)
|
|
|
- davon gegenüber
Gesellschafter
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
(0,00)
|
(0,00)
|
|
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
232.037,81
|
232.037,81
|
0,00
|
0,00
|
|
(316.318,58)
|
(316.318,58)
|
|
|
- davon aus Steuern
|
67.289,02
|
67.289,02
|
0,00
|
0,00
|
|
(153.457,52)
|
(153.457,52)
|
|
|
Gesamt
|
1.055.948,90
|
1.055.948,90
|
0,00
|
0,00
|
|
(332.930,04)
|
(332.930,04)
|
|
|
In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen gegenüber dem Gesellschafter OVB; und der
ESO Servicegesellschaft mbH Offenbach (im Folgenden: ESO S)
sowie gegenüber der NiO Nahverkehr in Offenbach GmbH
(im Folgenden: NiO) enthalten.
Eine Besicherung der Verbindlichkeiten
gemäß § 285 Nr.1b HGB durch Pfandrechte
oder ähnliche Rechte ist nicht erfolgt.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse wurden ausschließlich im
Inland erzielt.
Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:
Umsatzerlöse
|
2023
|
|
2022
|
|
Veränderung
|
|
T€
|
|
T€
|
|
T€
|
Erlöse
Fahrleistungen
|
8.660
|
|
8.469
|
|
191
|
Erlöse
Personalgestellung
|
1.268
|
|
1.073
|
|
+195
|
Sonstige
Umsatzerlöse
|
12
|
|
19
|
|
-7
|
|
9.940
|
|
9.561
|
|
379
|
Sonstige betriebliche Erträge
Als sonstige betriebliche Erträge werden 34
T€ ausgewiesen. Hierin sind unter anderem 14 T€
periodenfremde und neutrale Erträge sowie 12 T€
Erträge aus Job-Tickets sowie 8 T€ Erträge
aus der Entschädigung bei Quarantäne während
der Corona-Pandemie enthalten.
Materialaufwand
Die Aufwendungen für den Einsatz der Omnibusse
setzen sich aus 23 T€ Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und 16 T€ Aufwendungen für bezogene Leistungen
zusammen.
Personalaufwand
Die Löhne und Gehälter sowie die sozialen
Abgaben belaufen sich auf 9.309 T€.
Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich 194
Mitarbeiter beschäftigt, davon 12 Angestellte, 181
Arbeiter und 1 Auszubildender.
Abschreibungen
Die Abschreibungen des Geschäftsjahres betragen
38 T€. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in
der Anlage zum Anhang dargestellt.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Als sonstige betriebliche Aufwendungen werden 586
T€ ausgewiesen. Wesentliche Posten sind:
|
2023
|
|
2022
|
|
Veränderung
|
|
T€
|
|
T€
|
|
T€
|
Dienst- und
Fremdleistungen SOH
|
330
|
|
323
|
|
+7
|
Dienst- und
Fremdleistungen OVB
|
60
|
|
60
|
|
0
|
Soziale
Aufwendungen/Dienstkleidung
|
142
|
|
120
|
|
+22
|
Prüfungs-, Rechts-
und Beratungskosten
|
25
|
|
26
|
|
-1
|
Mieten
|
0
|
|
14
|
|
-14
|
Beiträge,
Gebühren
|
12
|
|
12
|
|
0
|
Versicherungen
|
4
|
|
7
|
|
-3
|
Aufsichtsratsvergütungen
|
3
|
|
3
|
|
0
|
periodenfremde /
neuterale Aufwendungen
|
0
|
|
3
|
|
-3
|
sonstige
|
10
|
|
46
|
|
-36
|
|
586
|
|
614
|
|
-28
|
Sonstige Steuern
Die sonstigen Steuern enthalten neben der
Kraftfahrzeugsteuer periodenfremde Steuern aus der
Lohnsteuerprüfung.
Finanzergebnis
Das Finanzergebnis beinhaltet ausschließlich
Aufwendungen und Erträge aus der Auf- bzw. Abzinsung
von langfristigen Rückstellungen.
Finanzielle Verpflichtungen
Zum 31. Dezember 2023 bestehen sonstige finanzielle
Verpflichtungen in Höhe von 357 T€ aus den
Dienstleistungsverträgen mit einer Laufzeit bis zum
31.12.2024.
Die finanziellen Verpflichtungen bestehen
ausschließlich gegenüber verbundenen
Unternehmen.
Organe
Die Organe der Gesellschaft sind entsprechend dem
Gesellschaftervertrag die Geschäftsführung, die
Gesellschafterversammlung und der Aufsichtsrat. Die
Gesamtbezüge des Aufsichtsrats betrugen im
Berichtsjahr 3 T€.
Zu Geschäftsführern waren im
Geschäftsjahr Frau Anja Georgi und Herr Heiko Linne
bestellt. Die nach § 285 Nr. 9 Buchstabe a und b
HGB notwendigen Angaben über die Gesamtbezüge der
Geschäftsführung wurden gemäß §
286 Abs. 4 HGB unterlassen, da sich die
Geschäftsführer nicht in einem
Angestelltenverhältnis der MMO befinden. Für die
Tätigkeit wird u.a. eine Umlage von der OVB an die MMO
belastet.
Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzt sich für
das Jahr 2023 wie folgt zusammen:
Sabine Groß,
Stadträtin, Vorsitzende
|
|
|
Maria Böttcher,
Speditionskauffrau
|
|
|
Markus Philippi,
Elektroniker
|
|
|
Hans-Georg v.
Schweinichen, Student
|
|
|
Peter Walther,
Geschäftsführer
|
|
|
Dr. Henning Stumpp,
Dipl. Wirtschaftsingenieur
|
|
|
Zacharias Leis,
Betriebsrat, stellv.
Vorsitzender
|
|
(Arbeitnehmervertreter)
|
Ayse Atay, Busfahrerin
|
|
(Arbeitnehmervertreter)
|
Alexander
Riethmüller, Disponent
|
|
(Arbeitnehmervertreter)
|
Konzernzugehörigkeit
Mutterunternehmen im Sinne des § 285
Nr. 14 HGB ist die Stadtwerke Offenbach Holding GmbH,
Offenbach am Main. Die Gesellschaft ist als
vollkonsolidiertes Unternehmen in den Konzernabschluss der
Stadtwerke Offenbach Holding GmbH einbezogen. Der
Konzernabschluss und Konzernlagebericht werden beim
elektronischen Handelsregister eingereicht.
Auf die Angabe des Gesamthonorars des
Abschlussprüfers 2023 gemäß § 285 Nr.
17 HGB wird mit erweis auf die Angaben im Konzernabschluss
verzichtet.
NachtragsberichtNach Abschluss des
Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge von
besonderer Bedeutung eingetreten.
Ergebnisverwendungsvorschlag
Der Jahresüberschuss in Höhe von 528,47
€ wird gemäß Beherrschungs- und
Ergebnisabführungsvertrag an die OVB gezahlt.
Offenbach am Main, 12. Februar 2024
Main Mobil Offenbach GmbH
Anja Georgi
Geschäftsführerin
Heiko Linne
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Offenbach am Main, 12. Februar 2024
Main Mobil Offenbach GmbH
Anja Georgi
Geschäftsführerin
Heiko Linne
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.06.2024
festgestellt.
|
