SG Service GmbH

SG Service GmbH

Regensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die SG Service GmbH hat ihren Sitz in Regensburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Regensburg unter HRB 12124 eingetragen.


II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB auf und nimmt daher bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses entsprechende größenabhängige Erleichterungen in Anspruch.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I Abs. 1 S. 2, 266 ff. HGB).

Die unter Beachtung steuerlicher Vorschriften angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Die Bilanz wird vor Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.


III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer angesetzt. Die Abschreibung erfolgt linear.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 800,00 netto (in den Vorjahren bis EUR 410,00 netto) werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die unfertigen Leistungen werden zu Herstellungskosten bewertet, wobei bei der Ermittlung die zurechenbaren Gehaltskosten berücksichtigt werden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind zum Nominalwert angesetzt. Es waren keine Risiken erkennbar, daher erfolgten keine Einzel- oder Pauschalwertberichtigungen.


Liquide Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.


Aktive latente Steuern werden angesetzt, sofern sich zwischen den handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten Differenzen ergeben, die sich in den nächsten Jahren voraussichtlich abbauen und zu einer Steuerentlastung führen werden. Aktive latente Steuern auf steuerliche Verlustvorträge werden angesetzt, sofern eine Verlustverrechnung in den nächsten fünf Jahren erwartet wird.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.


IV. Erläuterung zu den Posten der Bilanz
1. Überschuldung
Die Bilanz weist zum 31. Dezember 2018 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 988.791,12 (Vorjahr EUR 797.526,41) aus.

Die Finanzierung der Gesellschaft erfolgt aus dem erwarteten Cash Flow, der bestehenden Verbindlichkeit und weiterer Finanzierungsmittel von Seiten eines Gesellschafters. Dabei ist anzuführen, dass die Erfüllung der Planzahlen, die Aufrechterhaltung der bestehenden Verbindlichkeit und die weitere Ausstattung mit liquiden Mitteln eines Gesellschafters für das kurz- und mittelfristige Liquiditäts- und Finanzierungskonzept von großer Bedeutung und Voraussetzung für die weitere Entwicklung der Gesellschaft sind.

Ausweislich der Planungsrechnungen besteht für die Gesellschaft eine positive Fortbestehensprognose.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2018 erfolgte daher unter dem Grundsatz der Unternehmensfortführung.


2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Von den Forderungen entfallen EUR 0,00 auf Forderungen gegen verbundene Unternehmen (Vorjahr EUR 9.442,00).


3. Aktive latente Steuern
Die aktiven latenten Steuern beruhen ausschließlich auf der erwarteten Nutzung der steuerlichen Verlustvorträge in den nächsten fünf Jahren. Es wird ein Steuersatz von 30,70% angewendet. In Höhe des aktivierten Betrages besteht eine Ausschüttungssperre.


4. Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 7.422,04 (Vorjahr EUR42.935,34) enthalten.

Von den Verbindlichkeiten entfallen EUR 1.451.355,40 auf Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Vorjahr EUR 1.306.489,74). Davon entfallen EUR 1.450.105,40  auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (Vorjahr 1.305.599,74).


5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr belaufen sich auf EUR 67.409,64 und mit einer Restlaufzeit zwischen ein und fünf Jahren auf EUR 404.030,19.


V. Sonstige Pflichtangaben
1. Anzahl der Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte in 2018 im Jahresdurchschnitt 18 Mitarbeiter.


2. Konzernzugehörigkeit
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Schneider Golling & Cie. AG, Düsseldorf, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Unternehmensregister des elektronischen Bundesanzeigers veröffentlicht.


3. Geschäftsführung
Im Geschäftsjahr wurde die Geschäftsführung ausgeübt von:
- Herrn Franz Mehrl, Fensterbach, Versicherungskaufmann
- Herrn Ralf Schneider, Heinsberg, Vorstand  
- Herrn Arnd Wio, Versicherungskaufmann

Der Geschäftsführer Ralf Schneider hat eine Berechtigung zur Einzelvertretung. Herr Franz Mehrl ist zur Vertretung mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen berechtigt.

Regensburg, den 17. September 2019
SG Service GmbH
Die Geschäftsführung

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Franz Mehrl                                       Ralf Schneider

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Arnd Wio
  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.09.2019 festgestellt.