JenA4 GmbH

JenA4 GmbH

Jena

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

Passiva

Anhang 2020

1 Aufstellungsgrundsätze

Die JenA4 GmbH (JenA4) hat ihren Sitz in Jena und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Jena unter der Registernummer HRB 209451.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften und unter Beachtung des Gesetzes für Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie des Gesellschaftsvertrages.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

2 .1   Aktiva

Die Bewertung der zum Verkauf bestimmten Grundstücke ( Vorräte) erfolgt zu Anschaffungskosten zuzüglich den Kosten für die Erschließung. Erworbene Grundstücke sind zur Erschließung/ zum Verkauf bestimmt und werden daher im Umlaufvermögen (zum Verkauf bestimmte Grundstücke) ausgewiesen. Somit entspricht die Bestandsveränderung gemäß Gewinn- und Verlustrechnung der Differenz des Bilanzwertes der Grundstücke zwischen den Bilanzstichtagen.

Der Anteil der Flächen, der als Grün- und Ausgleichsflächen bzw. Straße veräußert werden soll, wurde unter Beachtung der voraussichtlich niedrigeren erzielbaren Erlöse bewertet. Die bisher angefallenen Kosten für die Errichtung von Erschließungsanlagen wurden als Anschaffungsnebenkosten der Grundstücke berücksichtigt, da diese den Wert der Grundstücke erhöhen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenständesind zum Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstitutensind zum Nennwert angesetzt.

2. 2   Passiva

Die Eigenkapitalpostensind zum Nennbetrag angesetzt.

Bei den sonstigen Rückstellungenwurde allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Die Rückstellungen werden mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeitensind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

3 Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen(628 T€) betreffen ausschließlich die Gesellschafterin Stadtwerke Jena GmbH (Stadtwerke Jena), Jena, im Rahmen des vertraglich vereinbarten Cashpooling.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Rückstellungen(271 T€) betreffen im Wesentlichen mit 261 T€ noch anfallende Erschließungskosten für bereits veräußerte Grundstücke.

4 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden im Inland erzielt.

Die sonstigen betrieblichen Erträgesind in voller Höhe periodenfremd.

5 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen im Folgejahr gegenüber verbundenen Unternehmen aus Geschäftsbesorgungsleistungen gegenüber der Stadtwerke Jena in Höhe von 0,5 T€ sowie gegenüber der Stadtwerke Energie Jena-Pößneck GmbH (Stadtwerke Energie), Jena, in Höhe von 17 T€.

Weitere sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen aus dem im Jahr 2017 geschlossenen Kaufvertrag über Grundstücke in Rothenstein. Abhängig von der Erschließung bzw. Weiterveräußerung der Grundstücke bestehen diese gegenüber dem Veräußerer der Grundstücke.

6 Nachtragsbericht

Über Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und wesentliche Auswirkungen auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben, ist nicht zu berichten.

7 Ergänzende Angaben

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer ist Martin Pfeiffer, Jurist, leitender Stadtrechtsdirektor, Jena, bestellt und tätig.

Bezüglich der Angabe der Organbezüge wurde von der Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Beschäftigte

In der Gesellschaft war im Jahresdurchschnitt eine Angestellte (weiblich) tätig.

Latente Steuern

Die Gesellschaft verfügt über abzugsfähige temporäre Differenzen aus dem Unterschied von handels- und steuerrechtlichen Wertansätzen. Diese resultieren aus der Bilanzposition Sonstige Rückstellungen. Die hieraus resultierenden aktiven latenten Steuern wurden unter Ausübung des Wahlrechtes nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB nicht aktiviert. Die Bewertung der latenten Steuer erfolgt mit einem Steuersatz von ca. 30 %.

Honorar des Abschlussprüfers

Die Angaben gemäß § 285 Nr. 17 HGB zum Honorar des Abschlussprüfers werden im Konzernabschluss der Stadtwerke Jena GmbH, Jena, zum 31. Dezember 2020 gemacht.

Konzernabschluss

Die JenA4 wird in den Konzernabschluss des Mutterunternehmens Stadtwerke Jena einbezogen. Die Stadtwerke Jena hat ihren Sitz in Jena und hält 66,7 % der Anteile an der JenA4. Der Konzernabschluss wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und ist unter der HRB Nr. 200602 (Amtsgericht Jena) über das Unternehmensregister abrufbar.

Geschäfte mit nahe stehenden Personen

Geschäfte mit nahe stehenden Unternehmen und Personen zu nicht marktüblichen Bedingungen werden nicht durchgeführt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 36.478,80 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde mit Umlaufbeschluss der Gesellschafter vom 10.12.2021 festgestellt.

Beschluss über die Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 36.478,80 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.