Proklin Service GmbH

Proklin Service GmbH

Quedlinburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktivseite

Passivseite

Der Jahresabschluss wurde am 24. Juni 2024 festgestellt.

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeines

Die Proklin Service GmbH hat ihren Sitz in Quedlinburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Stendal (Reg.-Nummer HRB 6159).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Nach § 9 des Gesellschaftsvertrages ist der Jahresabschluss bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang in entsprechender Anwendung der Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften aufzustellen.

Die Bilanz wurde nach den Gliederungsvorschriften des § 266 HGB gegliedert. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB).

Alleingesellschafterin ist die Harzklinikum Dorothea Christiane Erxleben GmbH mit Sitz in Quedlinburg.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Grundlagen

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden beibehalten. Die Bilanzierung und Bewertung der angesetzten Vermögensgegenstände, Rechnungsabgrenzungsposten, Schulden, Erträge und Aufwendungen basieren auf einer positiven Unternehmensfortführungsprognose.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind, bis auf Forderungen und Verbindlichkeiten innerhalb des Konzerns, nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten einschließlich der aktivierungspflichtigen Nebenkosten bewertet und, soweit abnutzbar, um lineare Abschreibungen über die voraussichtliche Nutzungsdauer, in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen Abschreibungstabellen, vermindert.

Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei dauerhaften Wertminderungen vorgenommen.

Umlaufvermögen und Rechnungsabgrenzungsposten

Bei der Bewertung des Vorratsvermögens wird von der Regelung des § 240 Abs. 3 HGB Gebrauch gemacht. Da es sich bei den Vorräten überwiegend um Lebensmittel und Getränke handelt und die Bestände nachweislich in den zurückliegenden Jahren in ihrer Höhe einer geringen Schwankungsbreite unterlagen, wurde ein Festwert gebildet. Die Überprüfung des Festwertes wurde letztmalig zum 31. Dezember 2021 durchgeführt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, gegen Gesellschafter und gegen verbundene Unternehmen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bewertet. Zweifelhafte Forderungen wurden einzelwertberichtigt, nicht mehr realisierbare Forderungen abgeschrieben.

Guthaben bei Kreditinstituten und der Kassenbestand sind zu Nennwerten bewertet.

Die Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, soweit hinreichend objektive Hinweise für ihren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden entsprechend § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, herausgegeben von der Deutschen Bundesbank, abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Erläuterungen zu einzelnen Positionen der Bilanz

Vorräte

Vorratsvermögen wird nur im Bereich der Speisenversorgung ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen die Harzklinikum Dorothea Christiane Erxleben GmbH, Quedlinburg, (im Folgenden auch als Klinikum bezeichnet) als Gesellschafter valutieren mit TEUR 1.271 (VJ: TEUR 1.107) sowie gegen verbundene Unternehmen mit TEUR 134 (VJ: TEUR 67) und resultieren in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten innerhalb des Konzerns wurden verrechnet bzw. aufgerechnet.

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt TEUR 75.

Der Jahresüberschuss des Vorjahres wurde in die Gewinnrücklagen eingestellt.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen mit einem Gesamtbetrag von TEUR 253 (VJ: TEUR 254) ergeben sich aus Miet- und Leasing- und Serviceverträgen. In Höhe von TEUR 174 (VJ: TEUR 174) bestehen diese finanziellen Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

V. Mitglieder der Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Dr. Peter Redemann, Heimburg, Geschäftsführer des Klinikums

Von der Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

VI. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich 152 Beschäftigte (i. Vj. 157) tätig. Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter sind überwiegend dem Wirtschafts- und Versorgungsdienst zugeordnet.

Die Harzklinikum Dorothea Christiane Erxleben Quedlinburg GmbH, Quedlinburg, stellt einen Konzernabschluss nach §§ 290 ff. HGB auf, in dem der Jahresabschluss der Gesellschaft einbezogen wird. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger unter der Registernummer HRB 107594 veröffentlicht.

Das Gesamthonorar des Abschlussprüfers wird im Konzernabschluss der Muttergesellschaft angegeben.

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.