trans-o-flex Systementwicklung GmbH

trans-o-flex IT-Service GmbH

Weinheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

Anhang

Erstmalige Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2014 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) vom 25. Mai 2009 sowie des GmbHG erstellt.

Die nachstehend erläuterten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden angewandt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach der Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige (lineare) Abschreibungen gemindert. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig und zwar monatsgenau ab dem Zugangszeitpunkt. Geringwertige Wirtschaftsgüter (bis EUR 150) werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und ihr Abgang unterstellt, für Güter von EUR 150 bis EUR 1.000 wird ein Sammelposten gebildet und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit den Nennwerten, gegebenenfalls mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Die Spezialfonds zur Insolvenzsicherung der Anspruchsberechtigten aus der Altersteilzeit wurden im Geschäftsjahr 2014 zu Zeitwerten bewertet und mit dem Erfüllungsbetrag aus der Altersteilzeitverpflichtung saldiert. Der Zeitwert wird anhand des Kurswertes zum Bilanzstichtag ermittelt.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken ab und sind nach vernünftigen kaufmännischen Grundsätzen in der Höhe des Erfüllungsbetrages ermittelt worden.

Der Erfüllungsbetrag der Altersteilzeitverpflichtungen wurde gemäß BilMoG mit einem Rechnungszins von 4,53 % und einem Gehaltstrend von 2 % berechnet.

Die Rückstellung für Jubiläumszahlungen wurde nach der Projected-Unit-Credit-Methode mit einem Rechnungszins von 4,53 % gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Aufgrund der steuerlichen Organschaft werden die latenten Steuern beim Organträger trans-o­flex Schnell-Lieferdienst GmbH berücksichtigt.

Erläuterungen zur Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände

Beim Anlagenbestand für immaterielle Vermögensgegenstände handelt es sich ausschließlich sich um EDV - Softwarelizenzen (T€ 261).

Sachanlagen

Die Sachanlagen (T€ 234) bestehen größtenteils aus IT - Ausstattung (T€ 167), einem Not­stromaggregat (T€ 27), zweier Klimaanlagen (T€ 49) und Büromöbel (T€ 2).

Forderungen an sonstige verbundene Unternehmen

Die Forderungen in Höhe von T€ 1.071 bestehen gegenüber diversen Unternehmen des Österreichischen Post - Konzerns aus erbrachten IT - Dienstleistungen.

Sonstige Vermögensgegenstände

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen (T€ 122) handelt es sich insbesondere um den Ausweis von debitorischen Kreditoren, und Steuerforderungen (T€ 16).

Aktive Rechnungsabgrenzung

Der Rechnungsabgrenzungsposten (T€ 235) betrifft Wartungsverträge und Beratungsaufwendungen, die sich auf einen längeren Zeitraum verteilen.

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt € 25.000,00 und wird von der trans­o-flex Schnell-Lieferdienst GmbH, Weinheim gehalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen (T€ 581) betreffen in Höhe von T€ 360 den betrieblichen Bereich, davon mit T€ 352 ausstehende Rechnungen und in Höhe von T€ 213 für Personalaufwand.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsätze in Höhe von T€ 6.394 werden hauptsächlich mit der trans-o-flex Schnell-Lieferdienst GmbH sowie weiteren verbundenen Unternehmen aus Dienstleistungsgeschäften erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge (T€ 1.175) beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Weiterbelastung von Sachkosten (T€ 1.006) und periodenfremde Erträge aus Auflösungen von Rückstellungen (T€ 72).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (T€ 3.539) betreffen EDV-Dienstleistungs- und Übertragungskosten (T€ 1.593), Weiterbelastete Sachkosten (T€ 1.006), Kosten für EDV-Wartungsverträge (T€ 617).

Abschreibungen

Die Abschreibungen (T€ 267) beinhalten planmäßige Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände (T€ 92) und Sachanlagen (T€ 175)

Finanzergebnis

Das Finanzergebnis von T€ 16 enthält Erträge und Aufwendungen aus der Konzernfinanzierung.

Ergebnisverwendung

Aufgrund des in 2012 geschlossenen Gewinnabführungsvertrages mit der trans-o-flex Schnell-Lieferdienst GmbH wird der Gewinn i.H.v. T€ 630 auf den Gesellschafter übertragen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern im Geschäftsjahr 2014 waren die nachstehend aufgeführten Herren bestellt:

Bezüge der Geschäftsführung

Auf die Angabe von Geschäftsführerbezügen wird verzichtet.

Arbeitnehmeranzahl

Die Gesellschaft beschäftigt im Jahresdurchschnitt 51 Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Österreichische Post AG, Wien/Österreich, einbezogen. Der Abschluss wird am Sitz der Gesellschaft veröffentlicht.