TRIDELTA GmbH

TRIDELTA GmbH

Hermsdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023

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Anhang für das Geschäftsjahr 2022/2023

Allgemeine Angaben

Die TRIDELTA GmbH hat ihren Sitz in Hermsdorf und wird beim Handelsregister des Amtsgerichts Jena unter der Handelsregister-Nummer: Jena HRB 204031 geführt.

Dem Jahresabschluss zum 30. Juni 2023 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung zu Grunde.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 - 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268 - 274a, 276 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der § 264, § 267 Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 4 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§ 265 HGB, § 266 ff. HGB).

Hinsichtlich des Aufbaus und der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden die Vorschriften §§ 266 und 275 HGB zugrunde gelegt, die das Handelsgesetzbuch für Kapitalgesellschaften fordert.

Erläuterungen zur Bilanz

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 a HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bzw. mit den Herstellungskosten bewertet. Die Ermittlung der Herstellungskosten entspricht den Vorschriften des § 255 HGB.

Die planmäßigen Abschreibungen auf Sachanlagen werden über den Zeitraum der voraussichtlichen Nutzung der Vermögensgegenstände verteilt.

Finanzanlagen sind zu den Anschaffungskosten zuzüglich der Anschaffungsnebenkosten oder bei dauerhafter Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Risikoabschläge vorgenommen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen von 1.554 TEUR (Vorjahr 2.085 TEUR) haben eine Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr.

Von den sonstigen Forderungen von 371 TEUR (im Vorjahr 508 TEUR) haben 131 TEUR (im Vorjahr 268 TEUR) eine Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr, 240 TEUR (im Vorjahr 240 TEUR) eine Restlaufzeit von über einem Jahr und weniger als fünf Jahren.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen 4.038 TEUR (im Vorjahr 3.233 TEUR).

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen mit einer Restlaufzeit über einem Jahr und unter fünf Jahren betragen 5.866 TEUR (im Vorjahr 2.005 TEUR), die Forderungen mit einer Laufzeit über fünf Jahren betragen 2.100 TEUR (im Vorjahr 3.941 TEUR).

Die Forderungen gegen Gesellschafter sind mit ihrem Nominalwert angesetzt und betragen 0 TEUR (Vorjahr 8 TEUR).

Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten auf der Aktivseite Ausgaben, die vor dem Abschlussstichtag angefallen sind und Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Sonstige Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Erfüllungsbetrages gebildet und bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr marktüblich abgezinst.

Die Rückstellungen für Pensionsverbindlichkeiten wurden nach den Heubeck Richttafeln 2018 G mit dem Zins von 1,80 % jährlich (im Vorjahr 1,78 %) und der versicherungsmathematischen Methode der laufenden Einmalprämie (PUC-Methode) bewertet. Gemäß § 253 Abs. 6 HGB ergibt sich ein Unterschiedsbetrag von 11 TEUR.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen 2.069 TEUR (Vorjahr 1.758 TEUR). Davon entfallen auf verbundene Unternehmen 1.458 TEUR (im Vorjahr 1.471 TEUR), auf Lieferungen und Leistungen 19 TEUR (Vorjahr 9 TEUR), für Steuern und soziale Sicherheit 323 TEUR (Vorjahr 103 TEUR) und auf sonstige Verbindlichkeiten 14 TEUR (Vorjahr 175 TEUR). Auf Bankkredite mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr entfallen 255 TEUR (Vorjahr 0 TEUR).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von einem bis zu fünf Jahren betragen 2.062 TEUR (Vorjahr 2.137 TEUR). Hiervon entfallen 1.022 TEUR auf Bankkredite (im Vorjahr 1.022 TEUR) und 1.040 TEUR auf verbundene Unternehmen (im Vorjahr 1.115 TEUR).

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren betragen 1.022 TEUR (Vorjahr 1.278 TEUR). Hiervon betreffen 1.022 TEUR Bankkredite (im Vorjahr 1.278 TEUR) und 0 TEUR verbundene Unternehmen (im Vorjahr 0 TEUR). Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen 0 TEUR (Vorjahr 0 TEUR).

Sonstige Angaben

Die TRIDELTA GmbH bürgt für drei Bankdarlehen der TriWeFo Tridelta Werkzeug- und Formenbau GmbH zur Finanzierung von Maschinen i. H. v. ursprünglich 2.136 TEUR. Der Saldo der drei Darlehen beträgt zum Stichtag 260 TEUR.

Weiterhin ist die TRIDELTA GmbH Mithafter für Avalrahmen bei Banken und Versicherungen von insgesamt 1.110 TEUR, die von verbundenen Tochterunternehmen mit insgesamt 519 TEUR in Anspruch genommen wurden.

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 6 Arbeitnehmer (i. VJ 8) beschäftigt.

Während des Geschäftsjahres war Herr Dr. Hans-Heinrich Matthias, Weimar, als Geschäftsführer bestellt.

Die Anteile an der TRIDELTA GmbH werden zu 87,4 % von der TRIDELTA Beteiligungs-GmbH, Hermsdorf, und zu 12,6 % von der MOHN-Stiftung, Vaduz/Liechtenstein, gehalten.

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 22. Januar 2024 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.