Talanx lnfrastructure Portugal GmbH

Talanx lnfrastructure Portugal GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung
vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023

Aufwandsposten sind zusätzlich mit einem Minuszeichen vor dem entsprechenden Betrag gekennzeichnet.

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Die Talanx Infrastructure Portugal GmbH mit Sitz in Köln wird beim Amtsgericht Köln unter der Handelsregisternummer HRB 82509 geführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Wir haben den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde verzichtet. Im Anhang wurde unter Anwendung der größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB auf die Angabe gem. § 285 Nr. 11 HGB verzichtet.

Aktiva

Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um eventuelle Abschreibungen nach dem gemilderten Niederstwertprinzip (§ 341b Abs. 1 Satz 2 HGB in Verbindung mit § 253 Abs. 1 Satz 1, Abs. 3 Satz 5 HGB), bilanziert.

Wertpapiere, die dazu bestimmt sind, dauernd dem Geschäftsbetrieb zu dienen, werden nach den für das Anlagevermögen geltenden Vorschriften nach dem gemilderten Niederstwertprinzip bewertet (§ 341b Abs. 2 zweiter Halbsatz HGB in Verbindung mit § 253 Abs. 1 Satz 1, Abs. 3 Satz 5 HGB). Dauerhafte Wertminderungen werden erfolgswirksam abgeschrieben.

Im Rahmen des Wertaufholungsgebots (§ 253 Abs. 5 Satz 1 HGB) werden auf Vermögensgegenstände, die in früheren Jahren abgeschrieben wurden, erfolgswirksame Zuschreibungen bis zur Höhe der fortgeführten Anschaffungswerte oder auf einen niedrigeren Verkehrs- oder Börsenwert vorgenommen, wenn die Gründe für die dauerhafte Wertminderung entfallen sind und eine Werterholung eingetreten ist.

Die Ermittlung der Zeitwerte der Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen erfolgt je nach Gesellschaftszweck und -größe unterschiedlich. Bei der Ermittlung der Zeitwerte der Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen werden die mit dem Ertragswertverfahren bewerteten Unternehmen standardmäßig mit dem Barwert der künftigen ausschüttbaren finanziellen Überschüsse (Ertragswert) angesetzt.

Die Zeitwertermittlung der im Bestand befindlichen Private Equity- und Real Estate Fonds erfolgt auf Basis des letzten durch den General Partner gemeldeten Net Asset Value (Capital Account), der bis zum Stichtag im Hinblick auf zwischenzeitlich erfolgte Abrufe und Ausschüttungen fortgeschrieben wird.

Das Umlaufvermögen wird zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bilanziert.

Die Forderungen und alle übrigen Aktivposten werden mit dem Nennwert bewertet.

Passiva

Die Rückstellungen werden nach dem Grundsatz vorsichtiger kaufmännischer Bewertung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt und, soweit die erwarteten Laufzeiten mehr als ein Jahr betragen, gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit dem von der Bundesbank gemäß der Rückstellungsabzinsungsverordnung (RückAbzinsVO) veröffentlichten durchschnittlichen Zinssatz der letzten sieben Jahre abgezinst.

Alle übrigen Passivposten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Angaben zur Bilanz

Aktiva

Zu B.II. Guthaben bei Kreditinstituten

Hierbei handelt es sich ausschließlich um laufende Bankguthaben.

Passiva

Zu B. sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Rückstellungen für Jahresabschlussaufwendungen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zu 2. sonstige betriebliche Aufwendungen

Sonstige Angaben

Gesellschafter

Die Gesellschaftsanteile werden zu 70 % von der TD Real Assets GmbH &Co. KG, Köln, und zu 30 % von der HDI AI EUR Beteiligungs-GmbH, Köln, gehalten.

Personal

Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft ist Konzerngesellschaft des HDI Haftpflichtverband der Deutschen Industrie Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, Hannover, sowie der Talanx AG, Hannover. Der HDI Haftpflichtverband der Deutschen Industrie Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit (Mutterunternehmen des HDI-Konzerns) stellt nach § 341i HGB einen Konzernabschluss auf (größter Kreis), in den die Gesellschaft einbezogen wird. Für die Talanx AG als Mutterunternehmen des Talanx-Konzerns ergibt sich daneben die Pflicht zur Aufstellung eines Konzernabschlusses aus § 290 HGB (kleinster Kreis), welcher auf der Grundlage von § 315e Absatz 1 HGB gemäß Artikel 4 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union (EU) anzuwenden sind, erstellt wird. Die Konzernabschlüsse werden im Bundesanzeiger bekanntgegeben. In beide Konzernabschlüsse wird die Gesellschaft, aufgrund ihrer untergeordneten Bedeutung, nicht einbezogen.

Ergebnisverwendung

Der Bilanzgewinn in Höhe von 706.761,12 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Geschäftsführung