TRILUX Vertrieb GmbH

TRILUX Vertrieb GmbH

Arnsberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020

I. Grundlagen des Unternehmens

1. Geschäftstätigkeit

Tätigkeitsgebiet der TRILUX Vertrieb GmbH ist das Marketing und der Vertrieb von Leuchten und Leuchtmitteln aller Art der Marke TRILUX oder anderer Marken, die von der TRILUX-Gruppe (TRILUX) hergestellt oder vertrieben werden. Der Geschäftsbetrieb umfasst alle in diesem Zusammenhang stehenden Aufgaben inklusive Planung und Beratung von kompletten Beleuchtungsanlagen. Unter der Dachmarke TRILUX werden die Applikationen "Industry", "Office", "Retail" sowie in spezialisierten Märkten "Outdoor", "Education" und "Health" bedient. In Deutschland, Frankreich und Italien werden spezifische Produkte für die Applikation "Retail", hochwertige, lösungsorientierte Verkaufsflächenbeleuchtung, unter der Marke OKTALITE vertrieben.

Die TRILUX-Gruppe kommt ihrem Auftrag zum Know-How Transfer seit Jahren mit Hilfe der TRILUX Akademie nach, die im Berichtszeitraum ihren Auftritt nicht weiter internationalisiert hat. Vielmehr wurden digitale Formate und neue Angebote für die Kunden geschaffen.

In Deutschland betreibt die TRILUX Vertrieb GmbH insgesamt 8 Kompetenz-Center an den Standorten Arnsberg, Berlin, Hamburg, Köln, Leipzig, Nürnberg, München und Stuttgart. Der deutsche Markt ist in 6 Vertriebsregionen aufgeteilt, wobei die Regionen den Standorten zugeordnet sind und von diesen bearbeitet werden. Neben diesen Vertriebsregionen gibt es separate Vertriebskanäle für den Bereich Architectural, die Außenbeleuchtung, das Key-Account- & Direktgeschäft sowie das Großhandelsgeschäft. Der zentrale Vertriebsservice ist am Standort Arnsberg organisiert.

2. Strategische Prioritäten

TRILUX verfolgt weiterhin konsequent das Ziel, die bevorzugte Marke für professionelle Lichtlösungen in Europa zu werden. Dafür stellen wir seit einigen Jahren den Kunden ins Zentrum all unserer Überlegungen, Handlungen und Angebote. TRILUX hat dazu im Geschäftsjahr 2020 einen weiteren wichtigen strategischen Baustein implementiert, der die Simplifizierung und Effizienz deutlich steigert: Die internationale Vertriebsorganisation wird Schritt für Schritt nach dem Prinzip "Local Lead" dezentralisiert. So können Entscheidungen vor Ort schneller und "näher" am Kunden getroffen werden. Gleichzeitig behält die Organisation ihre Gruppensynergien bei und stärkt die zentralen koordinierenden Einheiten und folgt damit der strategisch wichtigen Zielgruppenorientierung. Die Vertriebskanäle Architectural und internationales Key Account sowie die Business Unit "Lighting Solutions and Services" gehören zu diesen wichtigen Einheiten. Zusätzlich wird die Vertriebsorganisation in Cluster eingeteilt, um Synergien zwischen den regionalen Märkten zu schaffen. Mit den Märkten Schweiz, Österreich, Italien wurde im Berichtsjahr das dritte Cluster gegründet. Mit den Beneluxländern und Osteuropa bestehen bereits zwei dieser Cluster.

Die TRILUX Vertrieb GmbH hat im Jahr 2020 die zentralen Ansätze der Kundenbegeisterung weiter konsequent verfolgt und - gemäß dem TRILUX Markenversprechen "Simplify your Light" - die Vereinfachung von professionellen Lichtanwendungen und -lösungen vorangetrieben.

Dazu stellen wir den Kunden neben unseren hochwertigen Produkten mehr und mehr Services rund um die Planung, Installation und Wartung der Produkte, sowie zuzunehmend digitale Services zur Verfügung. Die Entwicklung dessen verantwortet die Business Unit "Lighting Solutions and Services". Im Jahre 2020 konnte die Business Unit "Lighting Solutions and Services" erstmals einen Umsatz von 2,8 Mio. EUR erwirtschaften. Der Vertrieb von Produkten wurde erfolgreich um Services erweitert und damit in Richtung systemischer Lösungen weiterentwickelt. Intelligente Finanzierungslösungen ermöglichen es dem Kunden, seine gewünschte Lichtlösung auch ohne einmaligen Investitionsaufwand zu realisieren.

Die Transformation der Vertriebsorganisation konnte erfolgreich weitergeführt werden. Durch die Erweiterung unserer Beratungsqualität und durch den Aufbau und die Schulung von Spezialisten in den Vertriebseinheiten konnten wichtige Projekte für TRILUX entschieden werden. Damit verschwinden auch die letzten Hürden zur schnellen Nutzung energieeffizienter Beleuchtung.

Darüber hinaus positioniert sich TRILUX konsequent zum Thema Nachhaltigkeit und hat eine Neuauflage des Nachhaltigkeitsberichts veröffentlicht. International konnten erste Vertriebserfolge erzielt werden, an die TRILUX im Geschäftsjahr 2021 strategisch anknüpfen will.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die weltweite Produktion sollte im Berichtsjahr 2020 ursprünglich, d. h. gemäß der Gemeinschaftsdiagnose der führenden deutschen Wirtschaftsforschungsinstitute aus dem Herbst 2019, moderat expandieren. Die das Berichtsjahr bestimmende Corona-Pandemie hat diese Prognosen ad absurdum geführt. Weltweit wird das BIP im Jahr 2020 zwischen 3,4 und rd. 4,0 % eingebrochen sein, während China, das durch konsequent durchgesetzte und sehr strikte Maßnahmen zu Jahresbeginn bereits in der 2. Jahreshälfte zu einem relativ normalen Wirtschaftsleben zurückkehren konnte, ein Wirtschaftswachstum von rund 2,0 % vorweisen kann. Für die Eurozone prognostizieren die führenden Wirtschaftsforschungsinstitute einen Wirtschaftseinbruch von rund 7,8 % und für die EU-27 von rund 7,4 %. Die Corona-Pandemie hat damit zu einer der schwersten Rezessionen der Nachkriegszeit geführt. Mit dem Ende der akuten behördlichen Maßnahmen gegen die Pandemie im Frühjahr 2020 setzte zwar auch in Europa eine schnelle Erholung ein. Im Rückblick hat jedoch die konjunkturelle Erholung des zweiten Halbjahrs im Schlussquartal deutlich an Schwung verloren. Die Wirtschaftsleistung in Deutschland ist im Jahresschlussquartal aufgrund der Einschränkungen im Zuge der zweiten Pandemiewelle nur leicht gestiegen. Das Bruttoinlandsprodukt erhöht sich um 0,3 %. Nach Angaben des Statistischen Bundesamtes (Destatis) fiel die Entwicklung des BIP für das gesamte Jahr 2020 mit -4,9 % (kalenderbereinigt: -5,3 %) etwas positiver aus als noch kurz vor Ende des Berichtsjahres erwartet.

Die deutsche Volkswirtschaft war bereits vor der Pandemie mit vielfältigen langfristigen Veränderungen konfrontiert. Der Strukturwandel, ausgelöst durch den technologischen Fortschritt, den demografischen Wandel und die Transformation hin zu einer klimaneutralen Wirtschaft, ist eine große Herausforderung, bietet aber zugleich Chancen. Die Wirtschaftspolitik ist gefordert, die durch die Corona-Pandemie ausgelöste Krise zu bewältigen, die ökonomische Resilienz in Deutschland und Europa zu erhöhen und das Wachstumspotenzial zu stärken.

Im Unterschied zur ersten Coronawelle, in der alle Bereiche der deutschen Wirtschaft ihre Aktivität drosselten, zeichnet sich bislang für das Winterhalbjahr 2020/2021 eine gespaltene Entwicklung ab. Wachstumsimpulse kamen im 4. Quartal 2020 von den Bauinvestitionen, die preis-, saison- und kalenderbereinigt um 1,8 % gegenüber dem 3. Quartal 2020 stiegen. In Ausrüstungen, also vor allem in Maschinen, Geräte und Fahrzeuge, wurde saisonbereinigt in etwa so viel investiert wie im Vorquartal (-0,1 %).

Ganz anders stellt sich hingegen die Situation bei den eher konsumnahen Dienstleistern dar, in denen auch soziale Kontakte eine wichtige Rolle spielen. Im Spätsommer wurde dort die Erholung von der ersten Coronawelle jäh unterbrochen und insbesondere im Gastgewerbe und bei den Sonstigen Dienstleistern (die unter anderem die Freizeit-, Kultur- und Sporteinrichtungen sowie die Friseur- und Kosmetiksalons umfassen) trübte sich die Geschäftslage erneut ein. Aktuell schätzen die befragten Unternehmer in diesen Bereichen ihre Lage unterdurchschnittlich und mehrheitlich negativ ein.

"Die Bauunternehmen haben es 2020 geschafft, der Corona-Krise zu trotzen und ihre Umsätze zu erhöhen. Die Bauwirtschaft erweist sich damit einmal mehr als Stütze der Gesamtwirtschaft. Geholfen hat hierbei auch die MwSt.-Senkung im zweiten Halbjahr, deren Auslaufen führte zu einem starken Umsatzanstieg zum Jahresende. Die Vorzieheffekte werden allerdings dazu führen, dass diese Umsätze 2021 fehlen werden." (Tim Lorenz, Hauptverband der Deutschen Bauindustrie).

Demnach haben die Betriebe des Bauhauptgewerbes 2020 einen baugewerblichen Umsatz von 143 Mrd. EUR erwirtschaftet, 5,9 % mehr als 2019. Aufgrund der niedrigeren Preissteigerung im Jahr 2020, zu der die MwSt.-Senkung sowie die gesunkenen Materialpreise beigetragen haben, ist real ein Zuwachs von 4,5 % zu verzeichnen.

Am besten hat im Gesamtjahr 2020 der Wohnungsbau mit einem Umsatzplus von nominal 10,5 % abgeschnitten. Die Corona-Krise hat dabei keine signifikanten negativen Auswirkungen auf die nach wie vor hohe Nachfrage nach Wohnraum gehabt. "Demgegenüber konnte sich der Wirtschaftsbau von der Unsicherheit der Investoren nicht freimachen, der Umsatz lag lediglich um nominal 1,2 % über dem Vorjahresniveau. Im Wirtschaftshochbau war sogar ein Rückgang um 2,9 % zu verzeichnen", erläutert wiederum Lorenz die unterschiedliche Entwicklung innerhalb der Bausparten. Die Kompensation der Gewerbesteuerausfälle bei den Gemeinden durch Bund und Länder hat dagegen stützend gewirkt: Der Umsatz im Öffentlichen Bau legte um nominal 6,2 % zu.

2. Geschäftsverlauf

In der Nacht vom 13. auf 14. Februar 2020 wurde TRILUX Opfer eines Cyber-Angriffs. Durch sehr schnelles Hochziehen aller vorhandenen Firewalls und das sofortige Abschalten aller Systeme konnte eine weitreichende Verschlüsselung und das Übergreifen des Cyber-Virus auf die operativen Kernsysteme SAP und Sales Force verhindert werden. Die Arbeit des eigenen IT-Teams zur Wiederherstellung der vollständigen Hard- und Softwarelandschaft hat bis in den Spätherbst zahlreiche Kapazitäten blockiert und dauert zum Teil bis heute an. Durch den enormen Einsatz aller Beteiligten Mitarbeiter/innen konnte jedoch ein längerer operativer Stillstand vermieden werden.

Trotz der Corona-Pandemie ist der Geschäftsverlauf insgesamt als stabil zu beurteilen, weil TRILUX erfolgreich die Balance zwischen Großprojekten, Handelsgeschäft & Direktgeschäft halten konnte. Darüber hinaus ist es gelungen, dem anhaltenden Preisverlust der Branche entgegen zu treten. TRILUX konnte entgegen dem Branchentrend diesen Preisverlust in Deutschland durch selektive Preiserhöhungen und einen verbesserten Portfoliomix deutlich gegenüber dem Vorjahr reduzieren. Zudem hat TRILUX die sprunghafte, signifikante Nachfrage im Markt nutzen können und im Berichtsjahr eine Brancheninnovation mit Schwerpunkt auf den Anwendungen "Education" und "Office" entwickelt. Die neue Leuchte konnte im Berichtszeitraum in einigen Pilotprojekten erprobt werden und wird im Geschäftsjahr 2021 im Markt eingeführt. Als aktuell einziger Anbieter bietet TRILUX die Möglichkeit der integrierten CO ₂ -Messung und macht damit zusätzlich einen wichtigen Schritt in Richtung der Modularisierung des Angebots intelligenter, vernetzter Produkte.

Darüber hinaus wurde das TRILUX Portfolio stetig im Bereich Lichtmanagement und Konnektivität weiterentwickelt.

Im Februar 2020 hat TRILUX den Mehrheitsanteil an der Firma crosscan GmbH mit Sitz in Witten erworben, womit der erste verbindliche Schritt in Richtung der Entwicklung von Lösungen "Beyond Lighting" unternommen wurde - insbesondere für den Bereich Retail Analytics.

Das Segment "Unterstützende Services" wurde erfolgreich ausgebaut. Darunter fallen Montagen, Wartung und Konnektivität. Die Business Unit "Lighting Solutions and Services" hat neue Kunden und Projekte akquiriert, um dieses neue Geschäftsfeld voran zu treiben. Um diesen Bereich weiter zu etablieren, wurden neben fortgeführten organisatorischen Maßnahmen insbesondere auch intensive internationale Weiterbildungs- und Schulungsmaßnahmen durchgeführt. In drei Märkten werden dedizierte Teams aufgebaut, die sich allein auf den Vertrieb von Services konzentrieren.

Strategisch wurde in 2020 weiter die Bearbeitung der Zielgruppe der Endkunden intensiviert, was zu organisatorischen Veränderungen und Investitionen in diesem Bereich geführt hat. Die Positionierung in Richtung dieser Zielgruppe setzte voraus, dass die Strategie "Beyond Lighting" in diesem Zusammenhang konsequent weiterverfolgt wurde.

TRILUX verfolgt weiter konsequent das Ziel, Ausschreibungs- und Spezifikationsmarke zu werden und unterstützt dieses Ziel mit Investitionen in Organisation & Struktur. Um projektspezifische Sonderlösungen bieten zu können, wurde Ende 2020 die "TRILUX Manufaktur" eröffnet. Die neu geschaffene Einheit grenzt damit den eigenständigen Kleinstserienprozess ab. Ziel dessen ist es, schneller und einfacher kundenindividuelle Lösungen bereitstellen zu können. Damit wird der für TRILUX wichtige Bereich Architectural weiter gestärkt und ausgebaut. Im Berichtsjahr konnte dieser Bereich auf rund 13 Mio. EUR Umsatz wachsen.

Darüber hinaus wurde als Teil der organisatorischen Weiterentwicklung das Applikationsmarketing ins Leben gerufen. Für die Fokus-Applikationen Industry, Office, Retail und Outdoor wurden Teams mit je einem kaufmännischen und einem technischen Leiter eingesetzt.

Durch die konsequente Ausrichtung auf das internationale Key Account Geschäft und die enge Zusammenarbeit mit der BU Lighting Solutions and Services konnte TRILUX international in 2020 weitere wegweisende Projekte gewinnen, darunter ein Pandemie-Krankenhaus in Spanien, die Unterstützung mit Lösungen am Frankfurter Flughafen oder den Neubau des Projekts Tripolis in Amsterdam. Dort wird das weltweit größte Human-Centric-Lighting Bürogebäude Europas entstehen.

Investitionen:

Die Investitionen in Form von Eigenanschaffungen im Berichtsjahr betrugen insgesamt 115 TEUR. Davon entfielen 11 TEUR auf immaterielle Vermögensgegenstände im Bau und 104 TEUR auf Geschäftsausstattung. Weitere Investitionen in Höhe von rund 73 TEUR entfallen auf geringwertige Wirtschaftsgüter mit Sofortabschreibung.

Organisation, Organe, Mitarbeiter:

Am 26. November 2020 ist plötzlich und für alle Mitglieder der TRILUX Familie völlig unerwartet der langjährige Vorsitzende des TRILUX-Aufsichtsrats, Herr Ernst Kayser verstorben. Zu seinem Nachfolger wurde Herr Michael Huber ernannt. Als weiteres Mitglied des Aufsichtsrats wurde am 25. März 2021 Herr Christian Unkhoff gewählt. Dem Aufsichtsrat gehört daneben unverändert Dr. Volker Kuhl an.

Bei der TRILUX Vertrieb GmbH wurden im Berichtsjahr durchschnittlich 323 Mitarbeiter (Vj. 331 Mitarbeiter) beschäftigt.

3. Ertragslage

Die im Berichtsjahr erzielten Umsatzerlöse fielen um 2.484 TEUR auf nunmehr 44.480 TEUR (Vj. 46.964 TEUR), was maßgeblich auf die reduzierte Vertriebsprovision, sowohl bezogen auf die Bemessungsgrundlage als auch den Provisionssatz, von der TRILUX GmbH & Co. KG zurückzuführen ist.

Trotz dieses Umsatzrückgangs konnte ein negativer Ergebniseffekt durch Einsparungen im Bereich der Personalaufwendungen von 1,1 Mio. EUR auf 26.641 TEUR (Vj. 27.693 TEUR) und in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen um weitere 1,4 Mio. EUR aufgefangen werden.

Der Jahresüberschuss lag bei 216 TEUR. Im Vergleich zum Vorjahr bedeutet dies sogar einen leichten Anstieg um 9 TEUR.

Das bereinigte operative Ergebnis (EBIT exklusive neutraler Posten) bewegt sich im Berichtsjahr rund 500 TEUR über dem Vorjahresniveau und beträgt 1,1 Mio. EUR.

4. Finanz- und Vermögenslage

Die Bilanzsumme beläuft sich im Berichtsjahr auf 7.951 TEUR und fällt damit um 814 TEUR geringer aus als im Vorjahr. Der Rückgang resultiert auf der Aktivseite im Wesentlichen aus einer höheren Abschreibung im Vergleich zum Investitionsvolumen in Anlagegegenstände, dem Abbau des Forderungsbestands gegen verbundenen Unternehmen sowie dem Rückgang des aktiven Rechnungsabgrenzungspostens. Auf der Passivseite resultiert der Rückgang im Wesentlichen aus dem Abbau von Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie dem Rückgang der sonstigen Rückstellungen und sonstigen Verbindlichkeiten.

Auf der Vermögensseite überwiegt das kurz und mittelfristig gebundene Vermögen mit 7.074 TEUR das langfristige Vermögen, welches 462 TEUR beträgt. Auf der Kapitalseite stehen die kurz- und mittelfristigen Mittel mit 4.915 TEUR dem langfristigen Kapital mit 3.036 TEUR gegenüber. Die Eigenmittelquote (Quotient aus dem Eigenkapital und der Bilanzsumme) hat sich zum Bilanzstichtag auf 18,7 % erhöht (Vj. 14,5 %). Die Finanzierung der Gesellschaft erfolgt unverändert gruppenintern über die TRILUX GmbH & Co KG. Finanzierungsgrundlage in der TRILUX-Gruppe ist neben der Bereitstellung von Gesellschafterdarlehen eine Fremdfinanzierung über ein Konsortialdarlehen.

5. Finanzielle Leistungsindikatoren

Die für unsere Unternehmenssteuerung wichtigsten finanziellen Leistungsindikatoren stellen die EBIT-Marge (operatives Ergebnis/Umsatz) und das Ergebnis vor Steuern dar.

Die bereinigte EBIT-Marge (exklusive neutraler Posten) stieg im Jahresvergleich auf 2,6 % im Berichtsjahr (Vj. 1,4 %). Geplant war ursprünglich ein Wert von 1,5 %, somit stieg die EBIT-Marge auch im Plan-Ist-Vergleich um 1,1 %.

Das Ergebnis vor Steuern beträgt im Berichtsjahr 0,5 Mio. EUR und verhält sich somit unverändert zum Vorjahr. Im ursprünglichen Budgetansatz betrug das Ergebnis vor Steuern 0,6 Mio. EUR.

Damit hat sich die bereinigte EBIT-Marge sehr positiv im Vergleich zur Planung entwickelt. Die Entwicklung des Ergebnisses vor Steuern steht leicht hinter den Planungen zurück.

Für das Folgejahr 2021 gehen wir von einer EBIT-Marge in Höhe von rd. 1,5 % und einem Ergebnis vor Steuern von beinahe unverändert 0,6 Mio. EUR aus.

6. Gesamtaussage

Die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft kann im Geschäftsjahr 2020 trotz der besonderen Umstände, insbesondere der Pandemie und der Cyber-Attacke, und unter Bezugnahme der gesamtwirtschaftlichen Situation als stabil und zufriedenstellend bezeichnet werden.

III. Chancenbericht

Die Chancen der TRILUX Vertrieb GmbH sind der Zugang zu Endkunden und großen Bauvorhaben durch Kooperationen. Insbesondere diese Kooperationen steigern den Zugang zu großen internationalen Projekten und öffnen den Markt in Richtung qualitativ anspruchsvoller Systeme. Darüber hinaus werden Human Centric Lighting und vernetzte Lichtlösungen den Qualitätsanspruch weiter steigern. TRILUX bringt für diese Entwicklungen die perfekten Voraussetzungen mit.

Insbesondere der Vertriebskanal Key Account ist im Bereich großer Projekte und Marken ein wichtiger Multiplikator. So besteht die Chance, dass TRILUX seine Kundenbasis großer internationaler Marken auf der bestehenden Basis stetig erweitert.

Die Volatilität des internationalen Projektgeschäftes verändert die Projektlaufzeiten und Planbarkeit deutlich. Für TRILUX ergeben sich als Hersteller mit einem sehr gut gepflegten Lieferantennetzwerk und engen Kundenbeziehungen Chancen, da die sich aus dieser Aufstellung die für Kunden dringend erforderliche Flexibilität ergibt.

TRILUX hat sich früh für das Prinzip der digitalen Transformation des Kerngeschäftes entschieden. Kleinprojekte und Direktgeschäft können über das TRILUX ONE Portal zukünftig einfacher und besser abgewickelt werden.

Neben "Human Centric Lighting" werden insbesondere die Themen "Smart Lighting", "Nachhaltigkeit" und "Circular Economy" ein wichtiger Einflussfaktor. TRILUX hat als Hersteller große Chancen, diese Entwicklungen erfolgreich für sich zu nutzen, da die gesamte Wertschöpfungskette umfasst und abgebildet werden kann.

Die verstärkten Aktivitäten im Sinne des zuvor angeführten Prinzips der dezentralen Entwicklung der internationalen Vertriebsgesellschaften wird TRILUX weitere Chancen eröffnen, in Projekten schneller und flexibler agieren zu können.

Die TRILUX Vertrieb GmbH hat sich für das Geschäftsjahr 2021 u. a. die folgenden Maßnahmen vorgenommen:

Die neue Vertriebsausrichtung im Sinne des verstärkten Vertriebs von Services (digital & unterstützend) bedarf anderer Vertriebskompetenzen (beratender Vertrieb am Endkunden, Verkauf von Services). Somit wurde der Vertriebskanal Key Account Management stetig um die notwendigen Kompetenzen erweitert - unter anderem im Bereich Business Development.

Hierzu sind organisatorische Vertriebskanäle mit Spezialisten aufgesetzt, die im laufenden Geschäftsjahr etabliert werden. Trainingsprogramme für die gesamte Vertriebsorganisation sind aufgesetzt und wurden im Kalenderjahr 2020 fortlaufend erfolgreich umgesetzt.

Im laufenden Geschäftsjahr wird TRILUX die Digitalisierung der internen und externen Vertriebsprozesse weiterhin konsequent umsetzen. Interne Digitalisierung schafft Prozessverbesserungen und Effektivitätsgewinne. In der TRILUX Vertrieb GmbH wird mit dem Projekt "Sales Efficiency" in 2020 der Grundstein für weitere Entwicklungen gelegt und fokussiert daran gearbeitet, insbesondere Prozesse des Vertriebs-Innendienstes zu digitalisieren. In 2020 konnten zwei wichtige Schritte bereits umgesetzt werden, deren Auswirkungen unmittelbar spürbar sind: die Auftragserfassung und Anfragebearbeitung.

Die zu etablierende Organisationseinheit zur Digitalisierung der externen Vertriebsprozesse entwickelt individualisierte Lösungsangebote auf Basis von Kundenanforderungen.

Insbesondere Mietkauf-Modelle rücken immer mehr in den Blickpunkt und eröffnen zahlreiche Chancen.

Daher wurde in 2020 ein neuer Sales Channel in drei Ländern eingeführt, der sich rein auf den Vertrieb von Services konzentriert. Insbesondere die Mietkauf-Modelle und Finanzierungslösungen stehen im Fokus des Vorhabens.

Weitere Chancen eröffnen sich durch die Digitalisierung von Vertriebsprozessen und der Verlagerung von Interaktionen mit dem Kunden in das neu eingeführte Portal TRILUX ONE. Diese digitale Schnittstelle zum Kunden bietet in Zukunft mehr Transparenz und schnellere Reaktionszeiten in Richtung Kunde.

Im Marketing und Vertrieb wird, auch durch Änderungen in der Organisation, der Ansatz auf die definierten Applikationen - im Wesentlichen "Industrie", "Office" und "Retail" - noch weiter verstärkt.

IV. Risikobericht

Risiken für die TRILUX Vertrieb GmbH sind vor allem ein weiterer Rückgang des Projektvolumens und ein anhaltender Trend in Richtung Commoditisierung. Sollten sich im Markt die Human Centric Lighting, die zuvor angeführten Trends und Qualitätsstandards, auf die sich TRILUX als verantwortungsvoller Hersteller konzentriert, nicht durchsetzen, werden Kunden mehr zu Me-Too-Produkten greifen.

Darüber hinaus ist ein möglicher Nachfragestop bzw. -stau öffentlicher Bauvorhaben - und somit insbesondere für die Applikationen "Education" und "Outdoor" ein Risiko. Grund dafür kann sein, dass Projekte durch die gesamtwirtschaftliche Entwicklung verzögert oder gar nicht auf den Weg gebracht werden.

TRILUX sieht ebenfalls eine Erhöhung der Herstellkosten durch Versorgungsengpässe sowie sinkende Verfügbarkeit durch den Abriss von Lieferketten als Risiko an.

Darüber hinaus kann der margenstarke Geschäftszweig "Retail" durch die Folgen der Pandemie insbesondere im Bereich Fashion weiter geschwächt werden. Ebenfalls pandemiebedingt sieht TRILUX ein Risiko darin, dass große Projekte mit dem Schwerpunkt Office im Volumen sinken und das Bauvolumen am Großprojekte Markt sich grundsätzlich aufgrund latenter Unsicherheit verringert.

Ein weiteres, aber geringes Risiko ist, dass sich die Digitalisierung der Prozesse und Geschäftsmodelle nicht durchsetzt.

V. Prognosebericht

Für das Geschäftsjahr 2021 ist nach unserer Einschätzung für die TRILUX Vertrieb GmbH mit einer konstanten Geschäftsentwicklung im Vergleich zum Berichtsjahr zu rechnen. Sollte die geplante Performance der TRILUX-Gruppe in 2021 eintreten, erscheinen eine EBIT-Marge und ein Ergebnis vor Steuern gemäß Budgetansatz realistisch.

Unsere gezielten Vertriebskampagnen, sowie die ausgeprägte Servicequalität unserer Beratung und unseres Angebotes werden die Ergebnisplanung im Geschäftsjahr 2021 stützen. Alle Vertriebsbereiche zeigen sehr positive Ansätze, die durch die Intensivierung des Zusammenspiels nochmals ausgebaut werden können. Die verstärkte Ausrichtung des Vertriebs auf Endkunden und Großinstallateure wird weiter forciert, um hier die notwendige Basis für das zukünftige Service-Geschäft zu haben. Das Großhandelsgeschäft gibt zunehmend weniger Möglichkeiten in der Weiterentwicklung. Vor diesem Hintergrund werden wir verstärkt Online-Aktivitäten angehen, um mittelfristig Potentiale absichern zu können. Der Außenleuchten-Vertrieb wird sich auf der einen Seite auf den etablierten Markt öffentliche Haushalte / Kommunen konzentrieren und auf der anderen Seite um die Vermarktung von Außenleuchten in den vertikalen Märkten Industrie und Office bemühen. Damit können aus unserer Sicht zusätzliche Umsatzpotentiale im Kreis der Bestandskunden gewonnen werden (sog. Cross selling).

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2020

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der TRILUX Vertrieb GmbH ist nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem sog. Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB).

Die TRILUX Vertrieb GmbH hat ihren Sitz in der Heidestraße 4 in 59759 Arnsberg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Arnsberg (HRB 1620).

Die Gesellschaft unterliegt den Rechtsfolgen einer großen Gesellschaft.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet. Den Abschreibungen liegt eine Nutzungsdauer von 3 bis 5 Jahren zugrunde. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung erfolgt eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, im Falle abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Folgende Nutzungsdauern sind den Abschreibungen der einzelnen Sachgruppen zugrunde gelegt:

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 werden in Anlehnung an § 6 Abs. 2a EStG in einem Sammelposten erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird mit dem Nennwert bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Berechnung latenter Steuern erfolgt gemäß dem bilanzorientierten Konzept nach § 274 HGB. Temporäre und quasi-permanente Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz werden berücksichtigt, permanente Differenzen hingegen bleiben unberücksichtigt. Steuerliche Verlustvorträge werden bei der Berechnung aktiver latenter Steuern in Höhe der innerhalb der nächsten fünf Jahre zu erwartenden Verlustverrechnung berücksichtigt. Von dem Wahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB wird Gebrauch gemacht. Sich ergebende Steuerbe- und Steuerentlastungen werden miteinander verrechnet und nur der Überhang wird angesetzt. Steuerentlastungen resultieren im Wesentlichen aus der unterschiedlichen Bewertung der Pensions- und der sonstigen Rückstellungen. Steuerbelastungen ergeben sich im Wesentlichen aus der unterschiedlichen Bewertung der steuerlichen Rücklage. Die Ermittlung der sich insgesamt ergebenden latenten Steuern erfolgt auf Basis eines Körperschaftsteuersatzes inklusive Solidaritätszuschlag und eines Gewerbesteuersatzes von insgesamt 31,89 %.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert ausgewiesen.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden versicherungsmathematisch unter Zugrundelegung biometrischer Wahrscheinlichkeiten (Richttafeln Heubeck 2005 G) nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected-Unit-Credit-Methode) ermittelt. Zukünftig erwartete Rentensteigerungen werden bei der Ermittlung der Verpflichtungen berücksichtigt. Dabei gehen wir von jährlichen Anpassungen von 2,0 % (Vj. 2,0 %) bei den Renten aus. Eine jährliche Anpassung bei den Entgelten entfällt aufgrund der Ausgestaltung der Pensionszusagen. Der zugrunde gelegte Rechnungszins für die Abzinsung der Pensionsverpflichtung beläuft sich zum 31. Dezember 2020 auf 2,30 % (Vj. 2,71 %). Aus der Abzinsung der Rückstellungen für Pensionen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre ein Unterschiedsbetrag in Höhe von TEUR 162. Der abzinsungsbedingte Unterschiedsbetrag ist gemäß § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB für die Ausschüttung gesperrt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung der sonstigen Rückstellungen erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind gem. § 253 Abs. 2 HGB mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst, der sich aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ergibt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB).

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden am Abschlussstichtag zum Devisenkassamittelkurs umgerechnet. Gewinne und Verluste aus der Umrechnung von Fremdwährungsgeschäften in lokale Währung werden erfolgswirksam erfasst und in der Gewinn- und Verlustrechnung gesondert unter dem Posten "sonstige betriebliche Erträge" bzw. "sonstige betriebliche Aufwendungen" ausgewiesen.

III. Erläuterungen einzelner Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr auf. Die Forderungen gegen verbundenen Unternehmen enthalten in Höhe von TEUR 50 (Vj. TEUR 286) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Aktive latente Steuern

Steuerlatenzen, die zur Bildung eines entsprechenden Aktivpostens führen, ergeben sich aus Wertdifferenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz hinsichtlich einzelner Rückstellungen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen für den Personal- und Sozialbereich in Höhe von TEUR 2.061 (Vj. TEUR 2.273) gebildet.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stammen aus Lieferungen und Leistungen. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten in Höhe von TEUR 225 (Vj. TEUR 203) Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin.

IV. Erläuterung einzelner Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse entfallen mit TEUR 44.223 (Vj. TEUR 46.050) auf Provisionseinnahmen und mit TEUR 257 (Vj. TEUR 914) auf sonstige Umsatzerlöse.

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus der Währungsumrechnung in Höhe von TEUR 15 (Vj. TEUR 11) enthalten.

Personalaufwand

In den sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung entfallen TEUR 86 (Vj. TEUR 85) auf die Altersversorgung.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen aus der Währungsumrechnung in Höhe von TEUR 26 (Vj. TEUR 29) enthalten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In den Zinsaufwendungen sind Beträge aus der Veränderung der Abzinsung der Pensionsrückstellungen in Höhe von TEUR 111 (Vj. TEUR 134) und der sonstigen langfristigen Rückstellungen von TEUR 6 (Vj. TEUR 7) enthalten.

V. sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die TRILUX Vertrieb GmbH haftet neben verbunden Unternehmen gesamtschuldnerisch für Rahmenkreditverträge in Höhe von TEUR 60.000. Das Risiko der Inanspruchnahme wird als gering beurteilt, da der Darlehensnehmer seine Verpflichtungen stets ordnungsgemäß erfüllt.

sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen betreffen Verpflichtungen aus Mietverhältnissen und Leasingverträgen und haben folgende Jahresbeträge:

Die Mietverhältnisse wurden auf unbestimmte Zeit abgeschlossen. Die Leasingverträge haben eine durchschnittliche Laufzeit von 36 Monaten.

Abschlussprüferhonorar

Die Angabe der Abschlussprüferhonorare wurde gemäß § 285 Nr. 17 letzter Halbsatz HGB zulässigerweise unterlassen.

Die im Gesetz formulierten Angaben sind im Konzernabschluss der TRILUX GmbH & Co. KG, Arnsberg, enthalten.

Geschäftsführung der Gesellschaft

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:

Herr Dipl.-Wirtsch.-Ing. Joachim Geiger, Kaufmann

Herr Michael Blum, Kaufmann

Wegen der Bezüge der Geschäftsführer der Gesellschaft wird auf § 286 Absatz 4 HGB verwiesen.

Personalaufwendungen

Im Jahresdurchschnitt i.S. von § 267 Abs. 5 HGB wurden beschäftigt:

Es handelt sich ausschließlich um Angestellte.

Name und Sitz des Mutterunternehmens

Die Firma TRILUX GmbH & Co. KG mit Sitz in Arnsberg/Hüsten stellt den Konzernabschluss für den größten und den kleinsten Kreis von Unternehmen auf. Die TRILUX Vertrieb GmbH, Arnsberg, wird in den Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernabschluss wird beim elektronischen Bundesanzeiger zur Offenlegung eingereicht und bekannt gemacht.

VI. Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres hat es keine Vorgänge von besonderer Bedeutung gegeben.

VII. Ergebnisverwendung

Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 216 auf neue Rechnung vorzutragen.

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die TRILUX Vertrieb GmbH, Arnsberg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der TRILUX Vertrieb GmbH, Arnsberg, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der TRILUX Vertrieb GmbH, Arnsberg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

Gemäß § 322 Abs. 3 S. 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Hinweis auf einen sonstigen Sachverhalt: Gesamthonorar des Abschlussprüfers

Unter Inanspruchnahme der Erleichterungsvorschrift des § 285 Nr. 17 Hs. 1 HGB wurde das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar nicht angegeben. Im Zeitpunkt der Beendigung unserer Abschlussprüfung konnte nicht abschließend beurteilt werden, ob die Befreiungsvorschrift des § 285 Nr. 17 Hs. 2 HGB zu Recht in Anspruch genommen worden ist, weil die Voraussetzung ihrer Art nach erst zu einem späteren Zeitpunkt erfüllt werden kann. Unser Prüfungsurteil zum Jahresabschluss ist diesbezüglich nicht modifiziert.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Datum der Feststellung: 19. August 2021