trans-o-flex Accounting Service GmbHLiquidiert

trans-o-flex Accounting Service GmbH

Weinheim

JAHRESABSCHLUSS für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011

Bilanz

Aktiva

Entwicklung des Anlagevermögens

trans -o- flex Accounting Service GmbH, Weinheim

Anhang

Erstmalige Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes

Der Jahresabschluss der trans-o-flex Accounting Service GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) vom 25. Mai 2009 sowie des GmbHG erstellt. Die Anwendung der geänderten Vorschriften erfolgte erstmals für das Geschäftsjahr 2010. Bei der erstmaligen Aufstellung des Abschlusses nach BilMoG wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Artikels 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Die nachstehend erläuterten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden angewandt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach der Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige (lineare) Abschreibungen gemindert. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig und zwar monatsgenau ab dem Zugangszeitpunkt. Geringwertige Wirtschaftsgüter (bis EUR 150) werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und ihr Abgang unterstellt, für Güter von EUR 150 bis EUR 1.000 wird ein Sammelposten gebildet und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit den Nennwerten, gegebenenfalls mit den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Die Spezialfonds zur Insolvenzsicherung der Anspruchsberechtigten aus der Altersteilzeit wurden im Geschäftsjahr 2011 zu Zeitwerten bewertet und mit dem Erfüllungsbetrag aus der Altersteilzeitverpflichtung saldiert. Der Zeitwert wird anhand des Kurswertes zum Bilanzstichtag ermittelt.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken ab und sind nach vernünftigen kaufmännischen Grundsätzen in der Höhe des Erfüllungsbetrages ermittelt worden.

Der Erfüllungsbetrag der Altersteilzeitverpflichtungen wurde gemäß BilMoG mit einem Rechnungszins von 5,14 % und einem Gehaltstrend von 2,5 % berechnet.

Die Rückstellung für Jubiläumszahlungen wurde nach der Projected-Unit-Credit-Methode mit einem Rechnungszins von 5,14 % gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die zum 31.12.2010 enthalte Beteiligung an der trans-o-flex Belgien B.V.B.A., Sint - Niklaas/Belgien in Höhe von T€ 5 wurde voll abgeschrieben.

Forderungen an sonstige verbundene Unternehmen

Die Forderungen in Höhe von T€ 97 bestehen im Wesentlichen gegenüber der trans-o-flex Schnell-Lieferdienst GmbH & Co. KG aus erbrachten Dienstleistungen. Sie beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sonstige Vermögensgegenstände

Das sonstige Vermögen (T€ 56) beinhaltet Forderungen aus Steuern (T€ 56). Die Spezialfonds zur Absicherung der Altersteilzeitansprüche wurden mit einem Zeitwert von T€ 31 mit den zugrunde liegenden Altersteilzeitverpflichtungen verrechnet ausgewiesen.

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt € 25.000,00 und wird von der transo-flex Schnell-Lieferdienst GmbH & Co. KG, Weinheim gehalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen (T€ 107) betreffen insbesondere den Personalbereich mit Kosten für Altersteilzeit (T€ 26), Prämien (T€ 28), Jubiläumsgelder (T€27) und Urlaubsrückstellungen (T€ 20).

Zum 31.12.2011 beträgt der Erfüllungsbetrag der Verpflichtung aus Altersteilzeit vor Verrechnung mit dem Deckungsvermögen TEUR 57. Nach Verrechnung des Teils des Deckungsvermögens (Spezialfonds), welcher die Voraussetzung des § 246 Abs. Satz 2 HGB erfüllt, beträgt die Rückstellung für Altersteilzeit zum 31.12.2011 TEUR 26.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten (T€ 15) betreffen Steuerverbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlösen aus Dienstleistungstätigkeit (T€ 1.166) werden ausschließlich mit verbundenen Unternehmen erzielt.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge (T€ 15) beinhalten insbesondere erstattete Personalkosten (T€ 14).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (T€ 32) betreffen insbesondere IT-Dienstleistungen (T€ 9), Beratungsaufwand (T€ 6), Büromaterial (T€ 6), eine Abschreibung auf Beteiligungen (T€ 5) und sonstige allgemeine Verwaltungskosten (T€ 3).

Finanzergebnis

Das Finanzergebnis enthält nahezu ausschließlich Zinserträge aus der Konzernfinanzierung (T€ 3).

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Der Steueraufwand von T€ 1 ist voll dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit zuzurechnen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern im Geschäftsjahr 2011 waren die nachstehend aufgeführten Herren bestellt:

Bezüge der Geschäftsführung

Die Geschäftsführung hat im Berichtsjahr Bezüge von T€ 117 erhalten.

Arbeitnehmeranzahl

Die Gesellschaft beschäftigte im Durchschnitt 24 Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Österreichische Post AG, Wien/Österreich, einbezogen. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Gesellschaft erhältlich.