Seidenweberhaus GmbH

Seidenweberhaus GmbH

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Rest­lauf­zeit von weniger als einem Jahr.

Aktive Rechnungsab­grenzungsposten
Bei dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um verausgabte Mittel für Verträ­ge, die entsprechend ihrer Laufzeit zeitanteilig aufgelöst werden.

Latente Steuern
Bestehende steuerliche Verlustvorträge können voraussichtlich in den nächsten fünf Jahren nicht zur Steu­er­min­derung genutzt werden und führen zu keinen aktiven latenten Steuern.

Eigenkapital
Das Stammkapital beträgt € 2.160.000,00. Als Kapitalrücklage wird ein Betrag von € 7.482.831,82 ausgewiesen. Dieser Betrag setzt sich zusammen aus der Sacheinlage in Höhe von € 2.700.000,- und darüber hinaus aus Zuführungen von liqui­den Mitteln. Im Berichtsjahr wurde beschlossen ins­ge­samt € 3.728.599,98 in die Ka­pital­rücklagen einzuzahlen. Des Wei­te­ren wur­de be­schlos­sen, ei­nen Be­trag von € 3.480.999,48 zur Ver­rech­nung des Ver­lust­vortra­ges zu ver­wen­den.

Inhalt der Sachein­lage sind die Grundstücke auf der Westparkstrasse, Krefeld, die zu Zeitwerten eingebracht wur­den (Notar Johannes Breuer, Krefeld, UR.Nr. 602/04).

Im Geschäftsjahr 2023 ist ein Jahresfehlbetrag von € 3.685.240,48 entstanden.

Das Eigenkapital entwickelt sich demnach wie folgt:

Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie berück­sichtigen alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken.
Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden
Für die Saldierung von Verpflichtungen aus Altersteilzeitvereinbarungen von Mitarbeitern mit ver­rechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Der Zeitwert der Vermögenswerte entspricht dem Kurswert.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gliedern sich nach Restlaufzeiten (RLZ) wie folgt:

Passive Rechnungsab­grenzungsposten
Bei den passiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um vereinnahmte Mittel für län­ger­fristige Verträge für Werbung, Logen, Namensrechte und die Nutzung des Business Clubs. Es er­folgt eine zeitanteilige Auflösung entsprechend der Laufzeit der Verträge.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse
Die inländischen Umsatzerlöse wurden in folgenden Tätigkeitsbereichen erzielt:

Davon entfallen T€ 1.209,8 auf den Teilbetrieb YAYLA ARENA und T€ 708,7 auf den Teilbe­trieb Sei­denweberhaus.

E. Sonstige Angaben

Anzahl der Arbeitnehmer
Im Geschäftsjahr waren im Durchschnitt 25 Personen als Angestellte für die Gesellschaft be­schäf­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­tigt (Vorjahr 23). Darüber hinaus waren im Rahmen des Ver­anstaltungsbetriebs zusätzlich durch­schnittlich 34 Aushilfen für die Gesellschaft tätig (Vorjahr: 28).

Geschäftsführung und Aufsichtsrat
Im Geschäftsjahr war Herr Paul Keusch, Krefeld, zum Geschäftsführer bestellt. Der Geschäfts­füh­rer erhielt im Geschäftsjahr ein Festgehalt in Höhe von € 130.000,00 so­wie sons­tige Be­zü­ge in Hö­he von € 15.794,39 (insbesondere Sach­be­zü­ge). Dar­über hin­aus kann der Ge­schäfts­füh­rer für 2023 eine variable Tantieme von € 10.000,00 erhal­ten, die an die Er­fül­lung von ver­ein­barten Zie­len ge­kop­pelt ist. Für das Jahr 2022 wurde be­schlossen, dass der Geschäfts­füh­rer eine Tantieme i.H.v. € 10.000,00 erhält.

Folgende Personen gehörten aufgrund des Gesellschaftsvertrages dem Aufsichtsrat an:

Ratsherr Manfred Läckes, selbständiger Diplomingenieur (Vorsitzender)
Ratsfrau Anke Drießen-Seeger, Hauswirtschafterin (1. stellvertrende Vorsitzende)
Bürgermeister Karsten Ludwig, Referent Diakonie (2. stellvertrender Vorsitzender)
Ratsherr Hans Butzen, leitender Angestellter i.R.
Herr Stadtkämmerer Ulrich Cyprian
Ratsherr Paul Hoffmann, HNO-Facharzt
Ratsherr Michael Zecha, Syndikusanwalt
Ratsherr Maximilian Becker, Key Account Manager
Ratsherr Basri Cakir, Postzusteller
Ratsherr Mehmet Demir, Transportunternehmer
Ratsherr Philipp Geldmacher, Betriebswirt
Ratsherr Dr. Rolf-Bernd Hechler, Architekt/Stadtplaner i.R.
Ratsfrau Eva Malecha-Konietz, Wissenschaftl. MA Hochschule Niederrhein
Ratsherr Jürgen Oppers, Rentner
Ratsfrau Stella Rütten, Jugendbildungsreferentin DGB
Ratsherr Ulrich Vincentz, Rentner

Im Jahr 2023 fanden zwei ordentliche Aufsichtsratssitzungen und zwar am 24.05.2023 und am 09.11.2023 statt. Die Ge­samt­be­zü­ge für die Mit­glie­der des Auf­sichts­rates der Ge­sell­schaft be­lie­fen sich im Ge­schäftsjahr auf T€ 4,9.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Der mit der Stadt Krefeld geschlossene Überlassungsvertrag für das Objekt Seidenweberhaus führt zu jährlichen sonstigen finanziellen Verpflichtungen in Höhe von T€ 61,4. Für die Anmietung der Veranstaltungshalle werden jährliche Pachtzahlungen von rd. T€ 1.288,9 an die Krefelder Bau GmbH fäl­lig. Dar­über hinaus bestehen Verpflichtungen aus Leasingverträgen von etwa T€ 104,7. Ge­gen­stand der Leasing­verträge sind hauptsächlich Fahrzeuge sowie Betriebs- und Bü­roausstat­tung.

Abschlussprüferhonorar
Die Rückstellung für das Abschlussprüferhonorar für das Geschäftsjahr 2023 beläuft sich auf € 17.000,-.

Ergebnisverwendung
Das Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von € 3.685.240,48 ab. Es wird vor­ge­schlagen den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen und sodann mit den Ka­pi­tal­rückla­gen zu verrechnen.

Konzernzugehörigkeit
Die Gesellschaft wird in den aufzu­stellenden Konzernabschluss der Stadt Krefeld einbezo­gen (Gesamtabschluss). Der Einbezug erfolgt mittels Vollkonsolidierung. Der Konzernabschluss wird im Amts­blatt der Stadt Krefeld veröffentlicht.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.08.2024 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 sowie der Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 wurden von der dhpg GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Krefeld, geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen:

" Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Seidenweberhaus GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2023 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 sowie den Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Seidenweberhaus GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

· entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2023 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023 und
· vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß §322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit §317 HGB unter Beachtung der vom Institut für Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit §317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

· identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche flasche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
· gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
· beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
· ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
· beurteilen wir die Darstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses insgesamt einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
· beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Unternehmens.
· führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen."

Krefeld, den 16. Mai 2024

dhpg GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft