Plan.Net media Erste Mediaagentur AktiengesellschaftLiquidiert

Plan.Net media Erste Mediaagentur Aktiengesellschaft

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2020 bis zum 30.06.2021

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 242 ff. und 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetzes (BilRUG) und § 286 AktG aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 HGB) gewählt. Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit wurde beachtet.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden, soweit die Änderung der Gesellschaftsform es gestattet, beibehalten.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis einschließlich EUR 250 werden sofort im Aufwand erfasst, zwischen EUR 250 und EUR 800 werden diese im Berichtsjahr voll abgeschrieben und es wird deren Abgang unterstellt.

Die geleisteten Anzahlungen des Vorratsvermögens wurden zu Nominalwerten ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten unter Berücksichtigung eventueller, angemessener Wertberichtigungen zum Bilanzstichtag angesetzt. Zum Stichtag bestanden keine Forderungen in Fremdwährung, die nach § 256a HGB umzurechnen sind.

Kassenbestände wurden zu Nominalwerten bewertet.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitraum darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert bewertet und beträgt EUR 55.000,00. Das entspricht der Eintragung im Handelsregister. Die Gewinnrücklage beträgt zum 30.06.2021 EUR 5.500,00 und ist ausschließlich der gesetzlichen Rücklage zuzuordnen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind vorsichtig bemessen. Sie tragen erkennbaren Verpflichtungen und Risiken in kaufmännisch vernünftiger Weise Rechnung und sind mit ihren voraussichtlichen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Erhaltene Anzahlungen sind zu den verrechenbaren Zahlungsbeträgen angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Realisierung des Umsatzes erfolgt grundsätzlich zum Zeitpunkt des Gefahrenübergangs auf den Auftraggeber, nach vertraglich vereinbarter Kundenabnahme bzw. nach Erbringung der vereinbarten Leistung.

Aufwendungen werden zum Zeitpunkt des Entstehens bzw. Bezugs verbucht.

III. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Gesellschaft macht von der Erleichterungsvorschrift des § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB Gebrauch, einen Anlagenspiegel nicht aufzustellen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Es bestehen, wie auch im Vorjahr, keine Forderungen gegen Gesellschafter.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.881.182,86 (Vj. EUR 1.029.854,31) enthalten.

Eigenkapital

Aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres wurden EUR 5.500,00 in die Gewinnrücklagen (gesetzliche Rücklage) eingestellt.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern im Verbundbereich belaufen sich auf EUR 89.513,76 (Vj. EUR 101.375,07) und enthalten solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 26.129,26 (Vj. EUR 37.990,57).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern belaufen sich auf EUR 8.957,00 (Vj. EUR 8.172,60) und enthalten solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.500,00 (Vj. EUR 0,00).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten solche aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.749.719,97 (Vj. EUR 840.896,35).

Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

IV. Sonstige Angaben

Vorstand der Gesellschaft ist Herr Thorsten Stork, Managing Director, München (Eintragung zum 25.06.2021).

Das Vorstandsmitglied ist einzelvertretungsberechtigt.

Gesamtprokura gemeinsam mit einem Vorstandsmitglied ist Frau Birgitta Klein, München, Frau Petra Dammers, München, Herrn Winfried Bergmann, München, sowie Frau Anja Lages, München, erteilt. Gesamtprokura gemeinsam mit einem Vorstandsmitglied oder einem anderen Prokuristen ist Herrn Dr. Fabian Prüschenk, Feldafing, erteilt. Gesamtprokura gemeinsam mit einem Vorstandsmitglied oder dem Prokuristen Herrn Dr. Fabian Prüschenk, Feldafing, ist Herrn Jürgen Hinterkircher, Unterhaching, erteilt.

Die durchschnittliche Anzahl der Beschäftigten betrug während des Geschäftsjahres 24 Arbeitnehmer, davon waren 18 in Vollzeit und sechs Mitarbeiter in Teilzeit angestellt.

Die Angabe der Vorstandsbezüge unterbleibt nach § 286 Abs. 4 HGB.

Die Angabe zum Prüferhonorar (§ 285 Nr. 17 HGB) erfolgt im Konzernanhang des Mutterunternehmens Serviceplan Group SE & Co. KG, München.

Gemäß § 20 Abs. 6 AktG wird angegeben, dass die Plan.Net Gruppe für digitale Kommunikation GmbH & Co. KG, München, gemäß § 20 Abs. 1 AktG unmittelbar eine Mehrheitsbeteiligung im Sinne von § 16 Abs. 1 AktG an der Plan.Net media Erste Mediaagentur Aktiengesellschaft gehört. Ferner hat die Serviceplan Group SE & Co. KG, München gemäß § 20 Abs. 4 AktG, eine mittelbare Mehrheitsbeteiligung an der Plan.Net media Erste Mediaagentur Aktiengesellschaft, da ihr gemäß § 16 Abs. 4 AktG die von der Plan.Net Gruppe für digitale Kommunikation GmbH & Co. KG gehaltenen Aktien zugerechnet werden.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Serviceplan Group SE & Co. KG, München, (Amtsgericht München, HRA 45163) einbezogen, welche zum 30.06.2021 den Konzernabschluss und Konzernlagebericht gemäß § 290 HGB für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Nachtragsbericht

Die Gesellschaft macht von der Erleichterungsvorschrift des § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB Gebrauch, keinen Nachtragsbericht zu erstellen.

München, den 02.12.2021

Plan.Net media Erste Mediaagentur AG

(vormals: Plan.Net media Erste Mediaagentur GmbH & Co. KG)

Vertreten durch: Vorstand

Thorsten Stork

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15. Februar 2022