Jan Mader GmbH

Rolf Möllers GmbH

Ahlen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 ist nach den gesetzlichen Vorschriften aufgestellt. Er schließt an den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 an.

Die für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung des Unternehmens beachtet. Erstmalig wurden die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes BilMoG angewendet. Eine Anpassung der Vorjahreswerte an die Vorgaben des BilMoG war nicht notwendig. Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss basierenden Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Der vorliegende Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft iSd. § 267 (1) HGB.

Gemäß § 264 (1) S. 3 HGB wurde auf die Erstellung eines Lageberichtes verzichtet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Vorräte

Der Ansatz des Warenbestandes erfolgte mit den Anschaffungskosten

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Es wurde eine pauschale Wertberichtigungen in Höhe von 3% vorgenommen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die angesetzten Nominalwerte entsprechen den vorgelegten Tagesnachweisen.

Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen sind nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt worden und decken alle erkennbaren Risiken in angemessenem Umfang ab.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungsbeträgen bilanziert.

Eine Abzinsung im Sinne des § 6 (1) 3 EStG ist nicht vorzunehmen.

III. Erläuterung zur Bilanz

Vorratsvermögen

Berücksichtigt wurde der Warenbestand am 31.12.2010.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit von über 1 Jahr bestehen am Bilanzstichtag nicht.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Berücksichtigt wurden anteilige Zahlungen bis zum Bilanzstichtag, die sich auf Leistungen der Folgejahre beziehen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die voraussichtlichen Kosten der Abschlusserstellung und der zu erwartenden Aufwendungen aufgrund der Verpflichtung zur Offenlegung des Jahresabschlusses beim elektronischen Bundesanzeiger gem. § 325 (1) HGB sowie für Urlaub und Überstunden.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von T€ 4 (Vorjahr T€ 1) enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen am Bilanzstichtag in Höhe von T€ 25, Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen am Bilanzstichtag nicht.

IV. Sonstige Angaben

Bei der Erstellung derBilanzwurden gemäß § 274a HGB folgende Erleichterungen in Anspruch genommen:

- Verzicht auf die Erstellung eines Anlagengitters

- Verzicht auf die Erläuterung von Forderungen

- Verzicht auf die Erläuterung von Verbindlichkeiten

Zur Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurden keine Erleichterungen in Anspruch genommen.

Bei der Aufstellung des Anhangs wurde auf folgende Angaben gemäß § 288 HGB verzichtet:

- Verzicht auf die Aufgliederung der Verbindlichkeiten

- Verzicht auf die Darstellung sonstiger finanzieller Verpflichtungen

Gemäß § 264 (1) S. 3 HGB wurde auf die Erstellung eines Lageberichtes verzichtet.

Der verkürzte Jahresabschluss zur Offenlegung des Jahresabschlusses berücksichtigt darüber hinaus sämtliche zulässigen Erleichterungen, insbesondere gemäß § 326 HGB.

Nicht bilanzierungspflichtige Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

- aus der Begebung und Übertragung von Wechseln

- aus der Eingehung von Bürgschaften, auch aus Wechsel- oder Scheckbürgschaften

- aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten

- und aus Gewährleistungsverträgen

bestehen am Bilanzstichtag nicht.

Geschäftsführung

Zu Geschäftsführer waren während des Geschäftsjahres bestellt:

Herr Klaus Mielke, Münster

Herr Rolf Möllers, Ahlen

Gemäß § 288 HGB unterbleibt eine Bezifferung der Vergütung der Geschäftsführung.

Ahlen, den 23. August 2011

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22.09.2011