Imperial
Hotel GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006
Bilanz
AKTIVA
| |
Euro |
Geschäftsjahr
Euro |
Vorjahr
Euro |
| A. Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
|
5,00 |
130,00 |
| II. Sachanlagen |
|
|
|
| 1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
742,00 |
|
2.049,00 |
| 2. andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
35.905,00 |
36.647,00 |
44.114,00 |
| B. Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Vorräte |
|
|
|
| 1. fertige Erzeugnisse und
Waren |
|
9.217,90 |
10.818,04 |
| II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
53.302,49 |
|
60.726,54 |
| 2. sonstige
Vermögensgegenstände |
2.950,21 |
56.252,70 |
1.566,62 |
| III. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
3.700,49 |
2.960,11 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
6.746,06 |
10.252,43 |
| D. Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag |
|
2.285.644,08 |
2.117.808,97 |
| |
|
2.398.213,23 |
2.250.425,71 |
PASSIVA
| |
Euro |
Geschäftsjahr
Euro |
Vorjahr
Euro |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I. Gezeichnetes Kapital |
|
25.564,59 |
25.564,59 |
| II. Verlustvortrag |
|
- 2.143.373,56 |
- 1.969.071,04 |
| III. Jahresfehlbetrag |
|
- 167.835,11 |
- 174.302,52 |
| nicht gedeckter
Fehlbetrag |
|
2.285.644,08 |
2.117.808,97 |
| buchmäßiges
Eigenkapital |
|
0,00 |
0,00 |
| B. Rückstellungen |
|
|
|
| 1. sonstige
Rückstellungen |
|
22.955,38 |
21.968,89 |
| C. Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
421.068,16 |
|
322.773,09 |
- davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 421.068,16
(Euro 322.773,09) |
|
|
|
| 2. erhaltene Anzahlungen auf
Bestellungen |
3.862,77 |
|
6.793,11 |
- davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 3.862,77
(Euro 6.793,11) |
|
|
|
| 3. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
176.789,27 |
|
212.721,50 |
- davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 176.789,27
(Euro 212.721,50) |
|
|
|
| 4. sonstige
Verbindlichkeiten |
1.773.537,65 |
2.375.257,85 |
1.686.169,12 |
- davon gegenüber
Gesellschaftern Euro 1.663.547,48
(Euro 1.663.722,20) |
|
|
|
| - davon aus Steuern Euro
6.396,27 (Euro 8.730,28) |
|
|
|
| - davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit Euro 546,38 (Euro 13.716,64) |
|
|
|
- davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 142.562,61
(Euro 155.194,08) |
|
|
|
| |
|
2.398.213,23 |
2.250.425,71 |
Anhang
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
gesetzlichen Vorschriften erstellt.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind durchweg an
den handelsrechtlichen Vorschriften ausgerichtet, steuerliche
Abweichungen werden außerhalb der Handelsbilanz
berücksichtigt.
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten unter
Berücksichtigung planmäßiger linearer
Abschreibung angesetzt. Die Zugänge an geringwertigen
Wirtschaftsgütern wurden voll abgeschrieben. Die
Entwicklung des Anlagevermögens ist aus der Anlage zum
Anhang ersichtlich.
Vorräte werden grundsätzlich mit den
Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. zu niedrigeren
Tageswerten bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
werden mit dem Nennwert, abzüglich einer
Pauschalwertberichtigung für das allgemeine Kreditrisiko
bewertet.
Rückstellungen sind in Höhe des Betrages
angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig sind.
Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Hinsichtlich der Darlehen der Gesellschafterin C. Gelerman
liegt eine Rangrücktrittserklärung vor.
Geschäftsführer im gesamten Kalenderjahr war
Lary Gelerman.
Entwicklung
des Anlagevermögens vom 01.01.2006 bis 31.12.2006
| Konto |
Bezeichnung |
Entwicklung
der |
Stand zum
01.01.2006
Euro |
Zugang
Abgang-
Euro |
Umbuchung
Euro |
Abschreibung
Zuschreibung-
Euro |
Stand zum
31.12.2006
Euro |
| 0110 |
Konzessionen |
Ansch-/Herst-K |
15.267,18 |
|
|
|
15.267,18 |
| |
|
Normal-AfA |
15.141,18 |
125,00 |
|
|
15.266,18 |
| |
|
Buchwerte |
126,00 |
|
|
125,00 |
1,00 |
| 0135 |
EDV-Software |
Ansch-/Herst-K |
4.555,90 |
|
|
|
4.555,90 |
| |
|
Normal-AfA |
4.551,90 |
|
|
|
4.551,90 |
| |
|
Buchwerte |
4,00 |
|
|
|
4,00 |
| 0398 |
Einrichtung Fabrik- und
Geschäftsbauten |
Ansch-/Herst-K |
131.519,62 |
|
|
|
131.519,62 |
| |
|
Normal-AfA |
129.470,62 |
1.307,00 |
|
|
130.777,62 |
| |
|
Buchwerte |
2.049,00 |
|
|
1.307,00 |
742,00 |
| 0640 |
Hotel- u. Gast-
stätteneinrichtung |
Ansch-/Herst-K |
139.616,77 |
2.529,50 |
|
|
142.146,27 |
| |
|
Normal-AfA |
137.267,77 |
1.516,50 |
|
|
138.784,27 |
| |
|
Buchwerte |
2.349,00 |
2.529,50 |
|
1.516,50 |
3.362,00 |
| 0650 |
Büroeinrichtung |
Ansch-/Herst-K |
65.219,05 |
2.296,00 |
|
|
67.515,05 |
| |
|
Normal-AfA |
50.785,05 |
5.359,00 |
|
|
56.144,05 |
| |
|
Buchwerte |
14.434,00 |
2.296,00 |
|
5.359,00 |
11.371,00 |
| 0670 |
GWG bis 410 Euro |
Ansch-/Herst-K |
43.121,57 |
629,42 |
|
|
43.750,99 |
| |
|
Normal-AfA |
43.118,57 |
629,42 |
|
|
43.747,99 |
| |
|
Buchwerte |
3,00 |
629,42 |
|
629,42 |
3,00 |
| 0671 |
Geringwertige Software bis
410,00 € |
Ansch-/Herst-K |
633,43 |
|
|
|
633,43 |
| |
|
Normal-AfA |
632,43 |
|
|
|
632,43 |
| |
|
Buchwerte |
1,00 |
|
|
|
1,00 |
| 0680 |
Einbauten in fremde
Grundstücke |
Ansch-/Herst-K |
131.375,38 |
|
|
|
131.375,38 |
| |
|
Normal-AfA |
104.048,38 |
6.159,00 |
|
|
110.207,38 |
| |
|
Buchwerte |
27.327,00 |
|
|
6.159,00 |
21.168,00 |
| Summe |
|
Ansch-/Herst-K |
531.308,90 |
5.454,92 |
|
|
536.763,82 |
| |
|
Normal-AfA |
485.015,90 |
15.095,92 |
|
|
500.111,82 |
| |
|
Buchwerte |
46.293,00 |
5.454,92 |
|
15.095,92 |
36.652,00 |
BESTÄTIGUNG
Der Jahresabschluss wurde aufgrund der vom Auftraggeber
vorgelegten Buchführung und Unterlagen sowie der von ihm
erteilten Auskünfte von mir erstellt.
Die Prüfung der Buchführung, der Unterlagen und
der Posten des Jahresabschlusses war nicht Gegenstand meines
Auftrages.
Berlin, den 28. März
2007
Dipl.-Betriebswirt
Mathias Girnatis
vereidigter Buchprüferund Steuerberater
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