teleMAZ Commercials GmbHLiquidiert

teleMAZ Commercials GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.09.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

AKTIVA

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 01.09. bis 31.12.2008

teleMAZ Commercials GmbH, Düsseldorf

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der teleMAZ Commercials GmbH, Düsseldorf, für das Rumpfgeschäftsjahr 2008 wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 2 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gliederungsschema des Gesamtkostenverfahrens angewandt.

Die Vorjahreszahlen betreffen den Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr für die Zeit vom 01.01.2008 bis zum 31.08.2008.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bilanziert. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von bis zu € 150,00 im Einzelnen werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 werden in einen Sammelposten eingestellt und im Wirtschaftsjahr der Bildung und in den folgenden vier Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Dabei wurde zusätzlich ein Gemeinkostenzuschlag in Höhe von 8% berücksichtigt.

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen. Auf den nicht einzelwertberichtigten Nettoforderungsbestand wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % gebildet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten eine mit 6% verzinste Forderung gegenüber dem Geschäftsführer Herrn Jürgen Bertrams in Höhe von T€ 21.

Des Weiteren enthält der Posten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 154.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

I. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist auf Seite 13 dargestellt.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Von den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen haben Forderungen in Höhe von T€ 46 eine Laufzeit von einem bis fünf Jahren.

Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

III. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Aufbewahrungspflichten (T€ 15), Aufwendungen für Abschlusserstellungs- und Prüfungskosten (T€ 11) sowie Aufwendungen für noch nicht genommenen Urlaubsanspruch der Mitarbeiter (T€ 4),

IV. Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 33.233,97 (Betrag lt. Gesellschaftsvertrag, 65.000 DM) und ist vollständig eingezahlt.

V. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von T€ 191 eine Laufzeit von einem bis fünf Jahren.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

D. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft hat von der teleMAZ Commercials GmbH, Hamburg ein Darlehen über Euro 203.203,25 gewährt bekommen. Um eine bilanzielle Überschuldung der teleMAZ Commercials GmbH, Düsseldorf abzuwenden, hat die teleMAZ Commercials GmbH, Hamburg den Rangrücktritt ihrer Forderung in Höhe von Euro 178.125,21 gegenüber der Gesellschaft erklärt. Die Gläubigerin verpflichtet sich insbesondere, die Forderungen in Höhe von Euro 178.125,21 gegenüber der Gesellschaft solange nicht geltend zu machen, wie die teilweise oder vollständige Befriedigung dieser Forderungen zu einer rechnerischen Überschuldung der Gesellschaft im Sinne von § 64 GmbHG führt.

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 20 Mitarbeiter.

Mit notariellem Vertrag vom 9. April 2008 haben die früheren Gesellschafter Frau Petra Felten-Geisinger und Herr Hans-Jürgen Bertrams ihre gesamten Geschäftsanteile an die Mood and Motion AG, vormals Neue Sentimental Film AG, Frankfurt, veräußert. Das Gewinnbezugsrecht ist mit Wirkung zum 1. Januar 2008 auf den Erwerber übergegangen.

Die Mood and Motion AG hat ihren Sitz in 60316 Frankfurt/Main, Hegelstr. 15.

Die vorliegenden Zahlen des Jahresabschlusses zum 31.12.2008 fliessen in den Konzernabschluss der Mood and Motion AG ein. Dieser wird am Sitz der Muttergesellschaft in Frankfurt hinterlegt.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 23. Juli 2008 wurde das Geschäftsjahr der Gesellschaft geändert und lautet zukünftig wie folgt: das Geschäftsjahr der Gesellschaft beginnt am 1. September eines Jahres und endet am 31. August des darauffolgenden Jahres. Die Zeit vom 1. Januar 2008 bis zum 31. August 2008 bildet ein Rumpfgeschäftsjahr.

Die Gesellschafterversammlung vom 4. Dezember 2008 hat nochmals die Änderung des Geschäftsjahres beschlossen. Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht jetzt wieder dem Kalenderjahr. Die Zeit vom 01.09. 2008 bis zum 31.12.2008 bildet ein Rumpfgeschäftsjahr.

Geschäftsführer sind Frau Petra Felten-Geisinger, Hamburg, und Herr Hans Jürgen Bertrams, Düsseldorf (je einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit).