Odenwald Tourismus GmbH

Odenwald Tourismus GmbH

Michelstadt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde gemäß des Gesellschaftsvertrags § 19 absatz 1 unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Die Odenwald Tourismus GmbH wurde am 07. August 2008 als 100 %-ige Tochtergesellschaft der Odenwald-Regional-Gesellschaft mbh (OREG) gegründet. Die Eintragung erfolgte am 07. August 2008 ins Handelsregister Darmstadt.

Mit Vertrag vom 27.08.2018 verkaufte die Odenwald-Regional-Gesellschaft mbh (OREG) rückwirkend zum 01.01.2018 ihre Anteile an den Touristik Service Odenwald-Bergstraße e. V. (TSOB). Somit hält der TSOB e. V. das gesamte Stammkapital in Höhe von 35.000,00 EUR.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) für große Kapitalgesellschaften vorgenommen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens nach der erweiterten Brutto-Methode ist aus der Anlage zum Anhang ersichtlich.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen beinhalten vor allem die kurzfristigen Ansprüche aus dem online-Buchungssystem gegenüber Beherbergungsbetrieben.

3. Gezeichnetes Kapital

Die Odenwald Tourismus GmbH wurde 2008 mit einem Stammkapital von EUR 25.000 gegründet. Im Jahr 2013 erwarb der Touristik Service Odenwald-Bergstraße e.V. im Zuge einer Kapitalerhöhung um 10.000 Euro Anteile an der Odenwald Tourismus GmbH. Seitdem ist die Gesellschaft unverändert mit einem gezeichneten Kapital von EUR 35.000 ausgestattet.

Unter Berücksichtigung des Jahresfehlbetrages des Berichtsjahres in Höhe von EUR 62.217,94 und des Verlustvortrags von EUR 28.948,38 liegt die Summe Eigenkapital bei EUR - 56.166,32.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

5. Verbindlichkeitenspiegel

Zur Erläuterung des Fremdgeldkontos # 1592 00 möchten wir in diesem Punkt den Betrag erläutern. Zum Ende des Jahres stehen auf dem Konto 231.423,16 EUR offen. Es wird jedoch nicht der volle Betrag an die Beherbergungsbetriebe ausbezahlt, da vom Auszahlungsbetrag die eigene Provision und die vorgelegten Provisionen der Vertriebskanäle abgezogen werden. Somit wird steht nicht der volle Betrag zur Auszahlung offen. Die eigene Provision und die der Vertriebskanäle werden entsprechend in die Erlöse gebucht, sobald die Vermietung abgeschlossen wurde und der Gast abreist.

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 21.724,77 EUR sonstige finanzielle Verpflichtungen. Davon bestehen aus Mietverträgen für unbewegliche Vermögensgegenstände finanzielle Verpflichtungen von jährlich 12.770,40 EUR und aus Miet- und Leasingverträgen für bewegliche Vermögensgegenstände jährliche finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 8.954,37 EUR.

Sonstige Angaben

Trennungsrechnung gemäß § 17 des Gesellschaftsvertrages

Die Gesellschaft führt gemäß § 17 des gesellschaftsvertrags vom 19.07.2018 eine Trennungsrechnung. In der Buchführung werden Kosten und Einnahmen in Verbindung mit der Einbringung von Dienstleistungen von allgemeinem wirtschaftlichem Interesse lt. § 16 des Gesellschaftsvertrages, die mit besonderen Gemeinwohlverpflichtungen verbunden sind und im Interesse der Allgemeinheit erbracht werden, von allen anderen Tätigkeiten getrennt ausgewiesen. Die Trennungsrechnung wird über die Zuordnung der Kosten und Einnahmen zu eigens dafür eingerichteten Kostenstellen umgesetzt.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Im Geschäftsjahr 2023 sind Zinsen für kurzfristige Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.718,04 angefallen.

Organe

Die Organe der Odenwald Tourismus GmbH wurden im Gesellschaftsvertrag festgelegt. Diese sind die Gesellschafterversammlung, der Aufsichtsrat und die Geschäftsführung.

Der Gesellschafterversammlung gehörten im Berichtsjahr an:

Landrat, Frank Matiaske, Odenwaldkreis

Landrat Christian Engelhardt, Kreis Bergstraße

Landrat Jens Marco Scherf, Landkreis Miltenberg

Landrat Klaus Peter Schellhaas, Landkreis Darmstadt-Dieburg

Dem Aufsichtsrat gehörten im Berichtsjahr an:

Landrat, Frank Matiaske, Odenwaldkreis

Landrat Christian Engelhardt, Kreis Bergstraße

Landrat Jens Marco Scherf, Landkreis Miltenberg

Landrat Klaus Peter Schellhaas, Landkreis Darmstadt-Dieburg

Bürgermeister Peter Schmitt, Stadt Amorbach

Bürgermeister Dr. Sascha Weber, Gemeinde Wald-Michelbach

Bürgermeister Jörg Lautenschläger, Gemeinde Modautal

Bürgermeister Stephan Kelbert, Stadt Michelstadt

Bürgermeister Markus Röth, Gemeinde Grasellenbach

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wird durch die Geschäftsführerin, Frau Dipl. Ing. Kornelia Horn vertreten. Der Gesellschaftsvertrag regelt in § 5 die Geschäftsführung und enthält Bestimmungen über zustimmungspflichtige Rechtsgeschäfte.

Bezüge des Aufsichtsrats und der Geschäftsführung

Die Tätigkeit des Aufsichtsrats ist ehrenamtlich. Die Mitglieder des Aufsichtsrats erhalten für ihre Tätigkeit keine Bezüge (Gesellschaftsvertrag § 11 Absatz 5).

Hinsichtlich der Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wurde die Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch genommen.

Vorschlag für die Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2023 beträgt EUR 65.958,41. Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag mit dem Verlustvortrag 2022 in Höhe von EUR 28.948,38 auf neue Rechnung vorzutragen.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 9,0.

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2024 festgestellt.