Intensia
GmbH
Werne
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
17.076,00 |
24.200,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
17.075,00 |
24.199,00 |
| 1.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
17.075,00 |
24.199,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
710.994,71 |
514.780,40 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
299.582,09 |
209.741,16 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
145.912,79 |
71.680,06 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
153.669,30 |
138.061,10 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
2.972,19 |
0,00 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
411.412,62 |
305.039,24 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
31.633,06 |
2.277,90 |
| Aktiva |
759.703,77 |
541.258,30 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
397.013,78 |
256.337,99 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.050,00 |
25.050,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
231.287,99 |
329.071,73 |
| III.
Jahresüberschuss |
140.675,79 |
-97.783,74 |
| B.
Rückstellungen |
89.882,76 |
13.556,01 |
| 1.
sonstige Rückstellungen |
89.882,76 |
13.556,01 |
| C.
Verbindlichkeiten |
272.807,23 |
271.364,30 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
180.620,82 |
197.254,17 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
92.186,41 |
74.110,13 |
| davon
aus Steuern |
13.011,82 |
14.645,92 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
3.174,29 |
0,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
92.186,41 |
74.110,13 |
| Passiva |
759.703,77 |
541.258,30 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
252.924,31 |
197.938,40 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
55.828,23 |
36.560,00 |
| 3.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
1.526.876,85 |
986.583,79 |
| 4.
sonstige betriebliche Erträge |
119.164,21 |
101.533,60 |
| 5.
Materialaufwand |
154.491,55 |
174.629,45 |
| a)
Lebensmittel |
224,11 |
2.014,39 |
| b)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
154.267,44 |
172.615,06 |
| 6.
Personalaufwand |
1.357.136,45 |
966.479,77 |
| a)
Löhne und Gehälter |
1.123.842,16 |
807.373,08 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
233.294,29 |
159.106,69 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
19.234,21 |
11.012,47 |
| 7.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
65.414,20 |
14.429,20 |
| 8.
Mieten, Pacht, Leasing |
208.508,73 |
199.368,27 |
| 9.
Abschreibungen |
13.413,72 |
13.459,51 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
13.413,72 |
13.459,51 |
| 10.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
3.118,37 |
4.776,72 |
| 11.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
6.264,63 |
44.632,41 |
| 12.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
520,74 |
219,31 |
| 13.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
6.290,90 |
2.843,51 |
| 14.
Jahresüberschuss |
140.675,79 |
-97.783,74 |
Anhang
zum Jahresabschluss per 31.12.2023
der
Intensia GmbH, Werne
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der vorliegende Jahresabschluss der Intensia GmbH,
Werne, Amtsgericht Dortmund, HRB 30583, wurde
gemäß der § 242 ff. HGB und unter Beachtung
des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.
Dabei ist das für mittelgroße und große
Kapitalgesellschaften vorgeschriebene Gliederungsschema
für die Bilanz (§ 266 HGB) und die Gewinn- und
Verlustrechnung (§ 275 HGB) zugrunde gelegt worden.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des
Jahresabschlusses wird von den
größenabhängigen Erleichterungen gem.
§ 288 Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren angewandt.
Die Fristigkeitsvermerke zu den Forderungen (§
268 Abs. 4 HGB) und den Verbindlichkeiten (§ 268 Abs.
5 HGB) wurden zur Verbesserung der Klarheit und
Übersichtlichkeit in den Anhang aufgenommen.
Das Geschäftsjahr läuft vom 01.01.2023 bis
zum 31.12.2023.
Der Jahresabschluss wird unter der Annahme der
Unternehmensfortführung aufgestellt.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind, mit
Ausnahme der sich durch die Einführung des BilRuG
ergebenden Änderungen gegenüber dem Vorjahr im
Wesentlichen unverändert. Sich ergebende, wesentliche
Änderungen werden an der betroffenen Stelle dieses
Anhangs erläutert.
Die Methoden der Bilanzierung und der Bewertung der
Vermögensgegenstände und Schulden sind in den
Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzposten angegeben.
Die Bewertung erfolgte entsprechend den in
§§ 252 ff. HGB niedergelegten allgemeinen
Grundsätzen.
Der Stetigkeitsgrundsatz des § 252 Abs. 1 Nr. 6
HGB wurde dabei, sowohl bei der Ausübung von
Bewertungsmethoden als auch bei der Inanspruchnahme von
Ausweiswahlrechten, beachtet.
Die immateriellen Vermögensgegenstände
werden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten
abzüglich planmäßiger Abschreibungen
bewertet.
Das Sachanlagevermögen wird zu
Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen bewertet. Bei den Anschaffungskosten sind
sowohl Nebenkosten als auch gewährte Skonti und
Rabatte berücksichtigt.
Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode
pro rata temporis vorgenommen. Die den Abschreibungen
zugrundeliegenden Nutzungsdauern orientieren sich an den
amtlichen AfA-Tabellen und den betrieblichen Erfahrungen.
Die Nutzungsdauern für die Ermittlung der
Abschreibungen ergeben sich wie folgt:
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
3 Jahre
|
Andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung
|
3 Jahre bis 8 Jahre
|
Geringwertige Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens bis EUR 800,00 (netto) werden im
Zugangsjahr voll abgeschrieben, gleichzeitig wird von der
Fiktion des sofortigen Abganges Gebrauch gemacht.
Der Wertansatz für die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgt grundsätzlich
zum Nominalwert. Erkennbare Einzelrisiken waren nicht
vorhanden. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine
Pauschalwertberichtigung auf die Forderungen ausreichend
Rechnung getragen.
Die liquiden Mittel sind mit ihrem Nennwert
bilanziert.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben
vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für
eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Die Rückstellungen sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verpflichtungen.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag passiviert.
Als passive Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen
vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Ertrag für
eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
3. Angaben zur Bilanz
(1) Immaterielle Vermögensgegenstände
Die Immateriellen Vermögensgegenstände
beinhalten Lizenzen für Software.
(2) Sachanlagen
Das Anlagevermögen haben wir in Form eines
Anlagespiegels gemäß § 268 Abs. 2 HGB
dargestellt (s. Blatt 14).
(3) Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Alle Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von
bis zu einem Jahr.
(4) Guthaben bei Kreditinstituten
Der Banksaldo weist ein Guthaben in Höhe von EUR
402.758,42 aus.
(5) Eigenkapital
Das Stammkapital beträgt EUR 25.050,00 und wurde
voll eingezahlt.
(6) Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen betragen EUR 0,00 und
die sonstigen Rückstellungen betragen
EUR 18.769,86.
(7) Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR
180.620,82 sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen in Höhe von EUR 0,00 und sonstigen
Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 92.186,41.
Die Verbindlichkeiten sind hinsichtlich ihrer
Restlaufzeit im folgenden Verbindlichkeitenspiegel
dargestellt:
Art der Verbindlichkeit
|
Stand 31.12.2023
EUR
|
Restlaufzeit bis 1 Jahr
EUR
|
Restlaufzeit
> 1 Jahr
EUR
|
Restlaufzeit davon >
5 Jahre
EUR
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
180.620,82
|
17.000,00
|
68.000,00
|
95.620,82
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Verbindlichkeiten aus
Steuern
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
92.186,41
|
92.186,41
|
0,00
|
0,00
|
|
272.807,23
|
109.186,41
|
68.000,00
|
95.620,82
|
4. Erläuterungen zur Gewinn- und
Verlustrechnung
(8) Umsatzerlöse
Umsatzerlöse umfassen Dienstleistungen,
vermindert um direkte Erlösschmälerungen wie
kundenbezogene Rabatte, Rückvergütungen und
übrige Entgelte. Umsatzerlöse werden erfasst,
sobald die Lieferung erfolgt oder die Leistung erbracht
wurde.
5. Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Haftungsverhältnisse bestehen zum Bilanzstichtag
nicht.
Es bestehen keine weiteren wesentlichen sonstigen
finanziellen Verpflichtungen.
Geschäftsführung
Geschäftsführerin der Gesellschaft war im
Geschäftsjahr 2023:
Frau Güler Kocoglu, Kauffrau, Kamp-Lintfort
Die Angabe der Vergütung der
Geschäftsführer unterbleibt gemäß
§ 286 Abs. 4 HGB.
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigte im
Jahresdurchschnitt 18 Mitarbeiter.
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Güler Kocoglu
(Geschäftsführerin)
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.07.2024
festgestellt.
|
