Porta
Pflasterverlegung GmbH
Porta
Westfalica
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
46.226,00 |
58.325,50 |
| I.
Sachanlagen |
46.226,00 |
58.325,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
295.327,79 |
265.101,19 |
| I.
Vorräte |
41.036,79 |
16.474,22 |
| 1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen
abgesetzt |
96.543,21 |
183.665,78 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
200.862,32 |
162.955,81 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
832,20 |
970,90 |
| III.
Wertpapiere |
11.188,01 |
32.383,54 |
| IV.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
42.240,67 |
53.287,62 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.293,43 |
2.627,73 |
| D.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
350,13 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
343.197,35 |
326.054,42 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
181.523,28 |
182.146,53 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
156.581,94 |
130.827,38 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
623,25 |
-25.754,56 |
| B.
Rückstellungen |
21.011,90 |
26.635,13 |
| C.
Verbindlichkeiten |
140.662,17 |
117.272,76 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
140.662,17 |
117.272,76 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
343.197,35 |
326.054,42 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Porta Pflasterverlegung GmbH
wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
2.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen
2.1
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Der Jahresabschluss der Porta Pflasterverlegung GmbH
wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Die Bewertung der Unfertigen Leistungen erfolgte nach
dem Erledigungsstand der Arbeiten.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern sowie die Rückstellungen für das Vorjahr
gemäß der noch anhängigen
Rechtsbehelfsverfahren.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
Für die Darlehen lagen Kontoauszüge vor.
3.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
3.1
Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der
Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.
3.2
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Neben den in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse gem.
§ 251 HGB eingegangen worden.
3.3
Gewinnvortrag
Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser
Gewinnverwendung aufgestellt. In den Bilanzgewinn wurde ein
Jahresüberschuss von Euro -623,25 einbezogen.
4.
Sonstige Pflichtangaben
4.1
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer: Uwe Luttermann
ausgeübter Beruf: Techniker
4.2
Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
|
Sachverhalte
|
Betrag
|
| Forderungen |
35.921,12
Euro |
| Verbindlichkeiten |
0,00 Euro |
Porta Westfalica, den 14. Februar 2013
Porta Pflasterverlegung GmbH
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.02.2013
festgestellt.
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