DSocial GmbH

DJournal GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31.12.2015

DJournal GmbH

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2015 bis 31.12.2015

DJournal GmbH

I. Anhang

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§ 284 Abs. 2 HGB)

Aktiva

Die Bewertung im Jahresabschluss vom 31.12.2015 der Gesellschaft erfolgt zu Fortführungswerten ("going concern").

Das immaterielle Anlagevermögen und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen. Steuerrechtliche Sonderabschreibungen wurden nicht wahrgenommen.

Die Vorräte betreffen Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe. Bewertung erfolgt zu Anschaffungskosten.

Innerhalb der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden alle am Stichtag erkennbaren Risiken berücksichtigt. Uneinbringliche Forderungen wurden ausgebucht.

Innerhalb der sonstigen Vermögensgegenstände wurden alle am Stichtag erkennbaren Risiken in Form von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Uneinbringliche Forderungen wurden ausgebucht.

Bankbestände und Kasse werden zum Nennwert ausgewiesen.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden zum Nennwert bewertet und für über den Abschluss-Stichtag hinaus gezahlte Beträge gebildet.

Fremdwährungen wurden zum amtlichen Stichtagskurs umgerechnet.

Passiva

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00 am 31.12.2015. Alle Eigenkapitalposten werden zum Nennwert ausgewiesen.

Die Eintragung im Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf unter ERB 69486 ist am 25.01.2014 erfolgt.

Die Steuerrückstellungen sind erforderlich.

Bei der Bewertung der sonstigen Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen worden.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Sonstige Pflichtangaben (§ 285 Nr. 1 bis 29 HGB)

1a. Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 0,--.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr beträgt € 97.632,47.

1b. Es waren zum Bilanzstichtag keine Verbindlichkeiten durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

2. Aufgliederung der Verbindlichkeiten

3. Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte

existieren nicht.

3a) Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen setzen sich zusammen aus:

4. Tätigkeitsbereich ist die Verlagstätigkeit, insbesondere die inhaltliche Gestaltung, die Herstellung, die Verbreitung und der Vertrieb von Zeitungen, Zeitschriften, Magazinen und periodischen und nicht periodischen Printmedien jeder Art sowie die Redaktion bei diesen Medien.

Regionale Verteilung fast ausschließlich BRD, Schwerpunkt Düsseldorf/Neuss.

5. - entfällt -

6. Es fallen keine Steuern vom Einkommen an auf außerordentliche Einkünfte.

7. Anzahl Arbeitnehmer während Dezember 2015

8a./

8b. entfallen

Umsatzkostenverfahren wird nicht angewandt.

9a./

9b. Aufsichtsrat, Beirat gibt es nicht.

Bezüglich der Geschäftsführer wird die Schutzvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch genommen.

9c. Vorschüsse, Kredite, Haftungsverhältnisse der Gesellschaft für Mitglieder des Geschäftsführungsorganes bestehen mit € 338,38.

10. Mitglieder des Geschäftsführungsorganes

Beide Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Ein Aufsichtsrat besteht nicht.

11. Beteiligungen an anderen Gesellschaften bestehen nicht.

11a. entfällt, da die Gesellschaft selbst nicht unbeschränkt haftender Gesellschafter ist.

12. Sonstige Rückstellungen gibt es am Stichtag 31.12.2015.

12a. Die Steuerrückstellungen sind erforderlich am Stichtag 31.12.2015.

Durch Verlustrücktrag 2015 auf 2014 soll die Körperschaftsteuer 2014 wieder zur Erstattung gebracht werden.

13. Es besteht kein Geschäfts- und Firmenwert.

Es wurden jedoch die Namens- und Herausgaberechte "DJournal" entgeltlich erworben für € 15.000,-- und während des Geschäftsjahres 2014 für € 15.000,-- wieder veräußert.

14. Eine Mutter-Kapitalgesellschaft dieser Kapitalgesellschaft mit Mehrheitsbeteiligung gibt es nicht. Es wird kein Konzernabschluss aufgestellt, in den diese Gesellschaft einbezogen wird.

15. Persönlich haftende Gesellschafter gibt es nicht.

16. - entfällt, da Gesellschaft keine AG ist -

17. Honorare von Abschlussprüfern entfallen, da die Gesellschaft nicht prüfungspflichtig ist.

18. entfällt, da die Gesellschaft keine Finanzinstrumente besitzt.

19. entfällt, da die Gesellschaft keine derivativen Finanzinstrumente besitzt.

20. entfällt, da § 340 e HGB nur Anwendung findet bei Jahresabschlüssen von Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten.

21. Geschäfte zu nicht marktüblichen Bedingungen mit nahestehenden Gesellschaften und Personen gibt es nicht.

22. entfällt, da die Gesellschaft keine Forschung und Entwicklung betreibt. Es wurden keine selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände aktiviert.

23. Steuerrechtliche Abschreibungen i.S. § 254 HGB gibt es nicht.

24. Rückstellungen für Pensionen gibt es nicht.

25. entfällt, da keine Vermögensgegenstände mit Schulden aufgerechnet werden nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB.

26. entfällt, da die Gesellschaft keine Anteile oder Anlageaktien hält an inländischen Investmentvermögen.

27. entfällt, da die Gesellschaft keine Verbindlichkeiten und Haftungsverhältnisse hat, die unter der Bilanz (§ 251 HGB) oder im Anhang (§ 268 Abs. 7 Halbsatz 1 HGB) ausgewiesen sind.

28. entfällt, da die Gesellschaft keine selbstgeschaffenen immateriellen Vermögenswerte aktiviert und auch keine aktiven latenten Steuern.

29. entfällt, da es zu diesem Stichtag noch keinen Anlass für latente Steuern gibt.

3. Ergänzungen

3.1. Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von - € 26.454,74 wird mit dem Gewinnvortrag vom 01.01.2015 verrechnet und den Rest auf neue Rechnung vorgetragen.

3.2. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und Geschäftsführern

Gegenüber der Gesellschafter-Geschäftsführerin Frau Eveline Theisen besteht am Stichtag eine Forderung in Höhe von € 338,38 aus überzahlten Kleinbeträgen.

Gegenüber dem Gesellschafter-Geschäftsführer Christian Theisen besteht eine Verbindlichkeit von € 37,40.

3.3. Leasingverträge

- gibt es nicht -

3.4. Bürgschaften/Kautionen

Es bestehen keine Bürgschaften der Gesellschaft für Dritte.

Der Untermieter hat seinen Teil der Mietkautionen direkt an den Hauseigentümer geleistet.

3.5. Prokuren

Vom 18.01.2013 bestanden keine Prokuren. 3.6. Jahresfehlbetrag 2015

Die Gesellschaft weist für das Geschäftsjahr 2015 einen Jahresfehlbetrag von € 26.454,74 aus.

Nach Verrechnung mit Gewinnvortrag 01.01.2015 verbleibt ein Netto-Eigenkapital von € 6.675,58 zum Stichtag 31.12.2015 und damit weniger als die Hälfte des gezeichneten Kapitals.

3.7. Größenklasse gem. § 267 HGB

Grenzwerte für Kleine Kapitalgesellschaft lt. § 267 (1) HGB

Die Gesellschaft hatte:

Die Gesellschaft überschreitet nicht 2 der drei Merkmale gem. § 267 (1) HGB.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft am Stichtag.

3.8. Latente Steuern

Als kleine Kapitalgesellschaft nimmt diese Gesellschaft die Erleichterungen des § 274 a Nr. 5 HGB für sich in Anspruch und weist keine latenten Steuern i.S. § 274 HGB aus.

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