XETOS AG

XETOS AG

Hohenbrunn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang für den Zeitraum 01.01. -31.12.2023

XETOS AG, Hohenbrunn

1. Allgemeines

1.1
Die XETOS AG hat ihren Sitz in Hohenbrunn und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht München (HRB 125948).

1.2
Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 ist nach den Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz BilRUG und des GmbHG erstellt.

1.3
Die Berichtsgesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft, somit eine nicht prüfungspflichtige Kapitalgesellschaft i.S. von § 267 a HGB. Sie braucht auch keinen Lagebericht aufstellen.

1.4
"Davon"-Vermerke bezüglich Restlaufzeiten sind im Anhang angegeben.

1.5
Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1
Die zugekauften immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten aktiviert und sind linear entsprechend ihrer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bereits abgeschrieben. Die selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände (Patente) sind zu Vollkosten aktiviert. Die Patente wurden in 2023 eingetragen und werden über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren abgeschrieben.

2.2
Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, lineare und degressive Abschreibungen angesetzt. Die zugrunde liegenden Nutzungsdauern bestimmen sich je nach Einzelgegenstand und bewegen sich zwischen drei Jahren für Soft- und Hardware und bis zu 33 Jahren für Einbauten in fremde Grundstücke.

2.3
In den Beteiligungen sind Fremdwährungsposten beinhaltet, die in Schweizer Franken (CHF) valutieren. Die Umrechnung in EURO erfolgte zum Anschaffungskurs. Bewertungsabschläge bei der Stichtagsbewertung waren nicht notwendig.

2.4
Selbsterstellte Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens sind zu Vollkosten bewertet. Neben den Einzelkosten sind auch die Gemeinkosten sowie der Wertverzehr des Anlagevermögens in die Bewertung eingeflossen. Kosten der allgemeinen Verwaltung sind nicht berücksichtigt.

2.5
Sonstige Vermögensgegenstände sowie Kassenbestand und Bankguthaben sind zum Nennwert aktiviert. Wertberichtigungen sind keine veranlasst.

2.6
In dem Posten aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Zahlungen bis zum Stichtag abgegrenzt, die Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

2.7
Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungs-/Rückzahlungsbetrag und die Rückstellungen in Höhe des Betrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um die zukünftige Inanspruchnahme abzudecken. Abzinsungen sind keine vorgenommen.

3. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Anlagevermögen
In 2019 wurde damit begonnen eine Anlage zur Abwicklung eines größeren Auftrags zu erstellen. Diese holographische Belichtungsanlage (Inventar-Nr. 420001) konnte Ende des Jahres 2020 fertiggestellt werden und wird auf 10 Jahre abgeschrieben. In 2023 sind nachträgliche Herstellungs-kosten i.H.v. insg. € 11.385,- (Materialien und Eigenleistung) hinzuaktiviert worden.
In 2022 wurde eine weitere Anlage fertiggestellt. Das Lasermodulations-Gerät (Inventar-Nr. 423001) wird ebenfalls auf 10 Jahre abgeschrieben.
Ansonsten siehe dazu den Anlagespiegel.

3.2 sonstige Vermögensgegenstände
Der Posten beinhaltet Steuerüberzahlungen.

3.3 Rechnungsabgrenzungsposten (aktiv)
Ausgewiesen sind vorausbezahlte sonstige Kosten für das Folgejahr, insbesondere Versicherungsbeiträge und Miete.

3.4 Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital besteht zum Stichtag 31.12.2023 aus 953.334 Stückaktien zu € 2,50, so dass sich ein Zeichnungskapital von € 2.383.335 ergibt.

3.5 Kapitalrücklage
In diesem Posten sind Aufgelder enthalten, die der Gesellschaft aufgrund der Veräußerung von eigenen Anteilen und aufgrund von Kapitalerhöhungen zugeflossen sind.

3.6 sonstige Rückstellungen
Passiviert sind hierbei die Verpflichtungen für offenen Urlaub, für Archivierungskosten und für die voraussichtlichen Abschlusskosten.

3.7 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind die postentypischen Verbindlichkeiten aus den laufenden Leistungsbeziehungen ausgewiesen.

3.8 sonstige Verbindlichkeiten
Der Posten beinhaltet neben erhaltenen Anzahlungen, Steuerverbindlichkeiten, Verbindlichkeiten für Sozialabgaben und verzinsliche Gesellschafter-Darlehen i.H.v. T€ 4.396 (Vj. T€ 4.353).

3.9 Verbindlichkeiten, Laufzeiten
Die Verbindlichkeiten haben alle eine Laufzeit von unter fünf Jahren und sind unbesichert.

3.10 Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB, Sicherheiten
Es bestehen zum Abschlussstichtag keine wesentlichen, angabepflichtigen Haftungsverhältnisse.
Sicherheiten wurden keine begeben.

3.11 Außergewöhnliche Sachverhalte nach § 285 Nr. 31 HGB
Für den Berichtszeitraum sind keine Sachverhalte zu berichten, die nicht nur von untergeordneter Bedeutung sind.

3.12 Darstellung des Bilanzgewinns nach § 158 Abs. 1 AktG

4. Sonstige Angaben

4.1 Ausschüttungssperre
Es wurden selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände (Patente) aktiviert. Insoweit besteht daher nach § 268 Abs. 8 HGB eine Ausschüttungssperre in Höhe von € 258.011,-.

4.2 Vorstand
Im Berichtsjahr war Allein-Vorstand der Gesellschaft:

- seit Oktober 2018: Herr Frank Knocke, Diplom-Physiker
(Eintragung in das Handelsregister 26.10.2018)

4.3 Aufsichtsrat
Dem Aufsichtsrat gehören folgende Mitglieder an: 
a)  Herr Dr. Bernhard Ohnesorge, Geschäftsführer seit 25.09.2020 (Vorsitzender des Aufsichtsrats)
b)  Herr Philip Weber, Geschäftsführer, seit 19.12.2018
c)  Herr Torsten Schumann, Justiziar, seit 25.09.2020

4.4 Beteiligungen
Die Berichtsgesellschaft hält Aktienanteile an der KXO AG mit Sitz in Zug/Schweiz. Die Beteiligungsgesellschaft weist ein Grundkapital von CHF 600.000,00 aus, eingeteilt in 600 Namensaktien. Die Berichtsgesellschaft hält davon 230 Namensaktien. Der letzte Jahresabschluss 2022 der Beteiligungsgesellschaft weist ein Eigenkapital von TCHF - 95,8 (Vj. TCHF - 70,2) und ein Jahresergebnis von TCHF - 25,6 (Vj. TCHF - 3,6) aus. Der Jahresabschluss 2023 liegt noch nicht vor. Die Beteiligungsgesellschaft hält lukrative Lizenzverträge, die auch in der Zukunft Erträge versprechen. Die Berichtsgesellschaft erhält dabei einen Teil der Lizenzerträge direkt. Insofern ist keine weitere Abschreibung auf die Beteiligung veranlasst.

4.5 Ergebnisverwendung
Über die Ergebnisverwendung wird in der Hauptversammlung entschieden.

4.6 sonstige finanzielle Verpflichtungen/Sicherheiten
Der Gesamtbetrag der wesentlichen sonstigen finanziellen Verpflichtungen ist mit T€ 149 (Vj. T€ 217) anzugeben. Es handelt sich um:
Raummieten  T€    129 (Vj. T€ 187)
Leasing Kfz  T€   20 (Vj. T€ 30)

Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten sind keine bestellt.

4.7 Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer
Im Durchschnitt wurden im Berichtsjahr 3 (Vj. 3) Arbeitnehmer beschäftigt.

4.8 nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag i.H.v. T€ - 3.753 aus. Der Vorstand geht in Übereinstimmung mit dem aktionärsbestimmten Aufsichtsrat von einer positiven Fortführungsprognose aus. Bei der Neufassung der Gesellschafterdarlehen wurden in allen Verträgen entsprechende Rangrücktritte vereinbart, so dass auch die formale Unterbilanz auf Basis der Buchwerte aufgehoben ist.

4.9 eigene Aktien (§160 Abs. 1 Nr. 2 AktG)
Es werden keine eigenen Aktien durch die Gesellschaft gehalten und es halten auch keine anderen Personen für Rechnung der Gesellschaft Anteile.

sonstige Berichtsbestandteile

gezeichnet am 12.04.2024
Diplom-Physiker Frank Knocke, Vorstand

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.04.2024 festgestellt.