Pritzwalker
Verkehrsbetrieb GmbH
Pritzwalk
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.656.785,21 |
1.125.337,54 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,50 |
2,50 |
| II.
Sachanlagen |
1.656.782,71 |
1.125.335,04 |
| B.
Umlaufvermögen |
622.775,00 |
576.788,58 |
| I.
Vorräte |
17.992,00 |
23.089,80 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
74.431,48 |
207.155,92 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
530.351,52 |
346.542,86 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
14.751,21 |
8.751,89 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.294.311,42 |
1.710.878,01 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
819.803,18 |
691.166,94 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
665.602,35 |
548.746,06 |
| III.
Jahresüberschuss |
128.636,24 |
116.856,29 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
0,00 |
13.134,00 |
| C.
Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen |
490.859,00 |
288.631,00 |
| D.
Rückstellungen |
171.429,71 |
188.237,71 |
| E.
Verbindlichkeiten |
739.319,53 |
437.708,36 |
| F.
Passive latente Steuern |
72.900,00 |
92.000,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.294.311,42 |
1.710.878,01 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der vorliegende Jahresabschluss wurde
gemäß §§ 242 ff. und 264 ff HGB sowie
nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des
Gesellschaftsvertrags aufgestellt.
Es gelten die Vorschriften für kleine
Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Pritzwalker
Verkehrsbetrieb GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Pritzwalk
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Neuruppin
Register-Nr.: 1963
Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren
Vorjahreszahlen
Auf Grund der erstmaligen Anwendung des
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurde auch der
Vorjahreswert der Umsatzerlöse angepasst, ein
Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit
nicht möglich.
Werden die rechtlichen Bestimmungen des BilRUG nicht
auf die Umsatzerlöse des Vorjahres angewandt, so
betragen diese EUR 1.913.947,66.
Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten,
deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar
sind.
Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden
Posten:
|
G&V Ausweisposition
|
G&V Ausweisposition
|
|
im Vorjahr
|
zum 31.12.2016
|
Andere Nebenerlöse
|
sonstige ordentliche
Erträge
|
Umsatzerlöse
|
Erträge aus
Verwaltungskostenumlagen
|
sonstige ordentliche
Erträge
|
Umsatzerlöse
|
Verrechnung sonst.
Sachbezüge Kfz 19%
|
sonstige ordentliche
Erträge
|
Umsatzerlöse
|
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene
immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem
Netto-Einzelwert von EUR 410,00 sind im Jahr des Zugangs
voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr
sofortiger Abgang wurde unterstellt.
Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von
mehr als EUR 150,00 bis EUR 1000,00, die nach dem 31.
Dezember 2007 angeschafft worden sind, wird das steuerliche
Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch
in der Handelsbilanz angewandt.
Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20
Prozent p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauf
folgenden Jahren abgeschrieben.
Die Abschreibungen auf Zugänge des
Sachanlagevermögens werden im übrigen
zeitanteilig vorgenommen.
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert
angesetzt und wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Für
ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen EUR 46.184,00
Die ausschließlich der Erfüllung der
Altersvorsorgeverpflichtungen dienenden, dem Zugriff aller
übrigen Gläubiger entzogenen
Vermögensgegenstände (Deckungsvermögen
i.S.d. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB) wurden mit ihrem
beizulegenden Zeitwert mit den Rückstellungen
verrechnet.
Die
Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden
Verlusten aus schwebenden Geschäften gebildet.
Dabei wurden alle erkennbaren Risiken
berücksichtigt.Sie sind in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags (d.h.
einschließlich zukünftiger Kosten- und
Preissteigerungen) angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Angaben zu Forderungen gegenüber
Gesellschaftern
Der Wert der Forderungen gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 38.128,35).
Pensionsrückstellungen
Bei den Rückstellungen für
Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem
Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den
vergangenen zehn Geschäftsjahren (4,0100 % p.a.) und
dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus
den vergangenen sieben Geschäftsjahren (3,2400 % p.a.)
ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in
Höhe von EUR 50.144,00.
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden
Für die Saldierung von Schulden aus
Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen
Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:
Verrechnung von Vermögensgegenständen
und Schulden
|
EUR
|
Erfüllungsbetrag
der Schulden
|
391.961,00
|
Anschaffungskosten der
verrechneten Vermögenswerte
|
321.591,00
|
Zeitwert der
verrechneten Vermögenswerte
|
345.777,00
|
verrechnete Aufwendungen
|
15.112,00
|
verrechnete Erträge
|
20.528,22
|
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt EUR 604.622,03.
Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten und
Sicherungsrechte der in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten:
Art der Verbindlichkeit
|
Gesamtbetrag
|
|
31.12.2016, Vorjahreswert (VJ)
|
2016
|
VJ
|
|
TEUR
|
TEUR
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
605
|
302
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
16
|
4
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
119
|
132
|
- davon aus
Steuern
|
47
|
75
|
- davon im Rahmen
soz. Sicherheit
|
4
|
4
|
- davon
gegenüber Gesellschaftern
|
8
|
3
|
Summe
|
739
|
438
|
Art der Verbindlichkeit
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
31.12.2016, Vorjahreswert (VJ)
|
2016
|
VJ
|
2016
|
VJ
|
2016
|
VJ
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
233
|
134
|
372
|
168
|
0
|
0
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
16
|
4
|
0
|
0
|
0
|
0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
119
|
132
|
0
|
0
|
0
|
0
|
- davon aus
Steuern
|
47
|
75
|
0
|
0
|
0
|
0
|
- davon im Rahmen
soz. Sicherheit
|
4
|
4
|
0
|
0
|
0
|
0
|
- davon
gegenüber Gesellschaftern
|
8
|
3
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Summe
|
367
|
270
|
372
|
168
|
0
|
0
|
Art der Verbindlichkeit
|
Art der
|
|
Sicher-heit
|
31.12.2016, Vorjahreswert (VJ)
|
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
SÜ*
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
|
- davon aus
Steuern
|
|
- davon im Rahmen
soz. Sicherheit
|
|
- davon
gegenüber Gesellschaftern
|
|
Summe
|
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
sind durch das Pfandrecht der Sicherungsübereignung
(*SÜ) gesichert.
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 38,0.
Unterschrift der Geschäftsführung
Pritzwalk, den
|
Jürgen Decker
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.09.2017 festgestellt.
|
