PFLEGEN & WOHNEN Service GmbH

PFLEGEN & WOHNEN Service GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ zum 31. Dezember 2023

PFLEGEN & WOHNEN Service GmbH, Hamburg

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben

Die PFLEGEN & WOHNEN HAMBURG GmbH, Hamburg hält 100% der Geschäftsanteile an der PFLEGEN & WOHNEN Service GmbH und ist somit alleinige Gesellschafterin.

Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von nicht medizinischen Dienstleistungen aller Art vorwiegend für die von der PFLEGEN & WOHNEN HAMBURG GmbH betriebenen Pflegezentren, insbesondere die Durchführung von Reinigungsleistungen.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Hamburg und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Nummer HRB 110613 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Bewertungsvorschriften der §§ 252 ff. HGB wurden beachtet. Größenabhängige Erleichterungen wurden nicht in Anspruch genommen.

Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode in Anlehnung an die betriebswirtschaftliche Nutzungsdauer vorgenommen. Die Abschreibung der beweglichen Anlagengüter erfolgt ab 2018 bei einem Wert von € 250,00 (netto) pro rata temporis. In den Jahren 2016 und 2017 wurden geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von € 410,00 (netto) im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben. Bis 2015 wurde für Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten zwischen € 150,01 bis € 1.000,00 netto ein Sammelposten gebildet, welcher linear über fünf Jahre abgeschrieben wird. In die Bewertung des Anlagevermögens sind keine Zinsen für Fremdkapital i.S. § 284 Abs. 3 S. 4 einbezogen worden.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert. Einzelwertberichtigungen und Pauschalwertberichtigungen auf Forderungen wurden nicht vorgenommen.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 ist gesondert im Anlagespiegel als Anlage 1 zum Anhang dargestellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen aus erbrachten Dienstleistungen, insbesondere Reinigungsleistungen, für von der Gesellschafterin PFLEGEN & WOHNEN HAMBURG GmbH betriebenen Pflegeeinrichtungen von in Summe T€ 38,3. Zum Zeitpunkt der Jahresabschlusserstellung (Januar 2024) waren die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen ausgeglichen.

Sämtliche Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Unter den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen und der E-Bilanz, Verpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern für noch nicht genommenen Urlaub sowie gegenüber der Berufsgenossenschaft enthalten.

Die Verbindlichkeiten haben alle eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die Gliederung der Verbindlichkeiten inkl. Altersstruktur ist gesondert im Verbindlichkeitenspiegel als Anlage 2 zum Anhang dargestellt.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen zum Bilanzstichtag T€ 29,5.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern aus noch nicht ausgezahlten Löhnen und Gehältern T€ 157,2 sowie Lohn- und Kirchensteuerzahlungen des Monats Dezember 2023 T€ 16,8.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die Umsatzerlöse betragen in Summe T€ 3.772,3. Dabei entfallen T€ 1,4 auf Fremde Dritte. Der überwiegende Anteil der Umsatzerlöse mit T€ 3.770,9 resultiert aus Umsätzen mit der Gesellschafterin, der PFLGEN & WOHNEN HAMBURG GmbH.

5. Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung:

Im Geschäftsjahr 2023 waren Herr Jan Nikolas Bruhns als vertretungsberechtigter Geschäftsführer und Frau Katja Lohmann als vertretungsberechtigte Geschäftsführerin gemäß allgemeiner Vertretungsregelung der PFLEGEN & WOHNEN Service GmbH bestellt. Beide sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die nach § 267 Abs. 5 HGB berechnete durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer - mit Ausnahme der zu ihrer Berufsausbildung Beschäftigten sowie der Mitglieder der Geschäftsführung - während des Geschäftsjahres beträgt 123 (Vorjahr 130)

Von den sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen, sind für die Beurteilung der Finanzlage nachfolgende Verträge von Bedeutung:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft ist in den Konzernabschluss der Deutsche Wohnen SE, Berlin, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, sowie in den Konzernabschluss der Vonovia SE, Bochum, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Diese Konzernabschlüsse werden im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2023 in Höhe von € 151.652,82 zusammen mit dem Gewinnvortrag in Höhe von € 361.194,05 auf neue Rechnung vorzutragen.

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2023

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2023