Rockfoot GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Inhaltsverzeichnis
I. Pflicht zur Aufstellung eines Jahresabschlusses
II. Grundlagen des Jahresabschlusses
1. Buchführung und Inventar, erteilte
Auskünfte
1. Festlegungen über die Ausübung von
Wahlrechten
2. Feststellungen zu den Grundlagen des
Jahresabschlusses
III. Angaben zu den rechtlichen, steuerrechtlichen und
wirtschaftlichen Verhältnissen
1. Rechtliche Verhältnisse
2. Steuerrechtliche Verhältnisse
3. Wirtschaftliche Verhältnisse
a) Vermögenslage
b) Finanzlage
c) Ertragslage
4. Art und Umfang der Erstellungsarbeiten
5. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der
Gewinn- und Verlustrechnung
6. Anlagen
Bilanz zum 31.12.2021
Gewinn und Verlustrechnung für die Zeit vom 1.
Januar bis 31. Dezember 2021
Anlagenspiegel vom 31.12.2021
Angaben unter der Bilanz
1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
2. Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
a) Angaben zu Forderungen gegenüber
Gesellschaftern
b) Angaben zu den Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Unterzeichnung des Jahresabschlusses
Anlagen zum Jahresabschluss
Kontennachweis zur Bilanz vom 31.12.2021
Kontennachweis zur GuV für die Zeit vom 1. Januar
2021 bis zum 31. Dezember 2021
I. Pflicht zur Aufstellung eines
Jahresabschlusses
Die Geschäftsführung der
Rockfoot GmbH
Hamburg
-nachfolgend auch "Gesellschaft"
genannt-
hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021
aufgestellt.
Die Gesellschaft ist eine Kleinstgesellschaft im Sinne
des § 267a HGB.
|
Betrag in Euro |
2021 |
2020 |
|
Tabelle Bilanzsumme: |
13.500,23 |
30.668,4 |
|
Umsatzerlöse: |
2.261,78 |
2.250,00 |
|
Anzahl der Mitarbeiter: |
0 |
0 |
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den
größenabhängigen Erleichterungen der
§§ 275 Abs. 5, 264 Abs. 1 HGB Gebrauch
gemacht.
Eine Hinterlegung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember
2020 sowie der anderen notwendigen Unterlagen ist
erfolgt.
II. Grundlagen des Jahresabschlusses
1. Buchführung und Inventar, erteilte
Auskünfte
Für die Gesellschaft besteht nach § 238 HGB
Buchführungspflicht.
1. Festlegungen über die Ausübung von
Wahlrechten
Erforderliche Entscheidungen über die Ausübung
materieller und formeller Gestaltungsmöglichkeiten
(Ansatz-, Bewertungs- und Ausweiswahlrechte sowie
Ermessensentscheidungen) hat die Geschäftsführung
getroffen.
2. Feststellungen zu den Grundlagen des
Jahresabschlusses
Die Organisation der Buchhaltung, das interne
Kontrollsystem, der Datenfluss und das Belegwesen
ermöglichen die vollständige, richtige,
zeitgerechte und geordnete Erfassung und Buchung der
Geschäftsvorfälle.
Die Saldenvorträge zum 1. Januar 2021 entsprechen
den Ansätzen der Bilanz zum 31. Dezember 2020.
Die Buchführung der Gesellschaft ist
ordnungsgemäß und beweiskräftig, das
Belegwesen ist geordnet. Die Salden des Jahresabschlusses
zum 31. Dezember 2020 sind ordnungsgemäß
vorgetragen worden.
Die Gliederung des Jahresabschlusses entspricht den
Vorschriften des HGB unter besonderer Beachtung der
§§ 266, 275 und 267a HGB.
Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften
wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der
Unternehmenstätigkeit beachtet. Die auf den
vorhergehenden Jahresabschluss angewandten
Bewertungsmethoden wurden beibehalten.
Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken - soweit sie
bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren -
ist durch die Bildung ausreichender Rückstellungen und
Wertberichtigungen Rechnung getragen.
Die einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung werden im Erläuterungsteils
ausführlich dargestellt.
III. Angaben zu den rechtlichen, steuerrechtlichen und
wirtschaftlichen Verhältnissen
1. Rechtliche Verhältnisse
|
Firma: |
Rockfoot GmbH |
|
Rechtsform: |
GmbH |
|
Sitz: |
Hamburg |
|
Anschrift: |
Im
Berichtsjahr: |
|
|
bis
zum 28.01.2021 |
|
|
Papenkamp 15 |
|
|
22607 Hamburg |
|
|
nach
dem 28.01.2021 |
|
|
Semmelweisstraße 44 |
|
|
24537 Neumünster |
|
Gründung am: |
15.08.2019 |
|
Gesellschaftsvertrag: |
Gültig in der Fassung vom 15.08.2019 |
|
|
zuletzt geändert mit Vertrag vom 28.01.2021 in
Form der Sitzverlegung nach Neumünster |
|
Eintragung ins Handelsregister: |
Hamburg, 158964 |
|
Gegenstand des Unternehmens: |
Beratungs- und Vertriebsdienstleistungen |
|
Geschäftsjahr: |
1.
Januar bis 31. Dezember |
|
Dauer der Gesellschaft: |
Die
Gesellschaft ist auf unbestimmte Zeit
gegründet. |
|
Stammkapital: |
Euro
25.000,00, davon ausstehend Euro 0,00 |
|
Geschäftsführung: |
Hauke Fuß |
|
|
Alleinvertretungsberechtigt und nicht befreit von den
Beschränkungen nach § 181 BGB |
|
|
Dr.
Roman Rocke |
|
|
Alleinvertretungsberechtigt und nicht befreit von den
Beschränkungen nach § 181 BGB bis
28.01.2021, danach abberufen |
|
Gesellschafter: |
bis
28.01.2021: |
|
|
Hauke Fuß (Euro 12.500/50%) |
|
|
r2
Invest GmbH (Euro 12.500/50%) |
|
|
ab
dem 28.01.2021: |
|
|
Hauke Fuß (Euro 25.000/100%) |
Wesentliche Änderungen der rechtlichen
Verhältnisse in dem Geschäftsjahr sind insofern
eingetreten, dass mit Vertrag vom 28.01.2021 alleiniger
Geschäftsführer Herr Hauke Fuß ist. Ebenso
wurde Herr Dr. Roman Rocke als Geschäftsführer
abberufen und Herr Hauke Fuß als alleiniger
Geschäftsführer der Gesellschaft. Verlegung der
inländischen Geschäftsanschrift nach 24537
Neumünster, Semmelweisstraße 44.
2. Steuerrechtliche Verhältnisse
|
Finanzamt: |
Hamburg-AmTierpark |
|
Steuernummer: |
42/755/02028 |
|
Umsatzsteuer: |
Besteuerung nach vereinnahmten Entgelten gem. §
20 UStG |
|
Körperschaftssteuer: |
Körperschaftsteuerpflicht gemäß
§ 1 Abs. 1 KStG |
|
Gewerbesteuer: |
Gewerbesteuerpflicht gemäß § 2 Abs. 1
GewStG |
|
letzte steuerliche Prüfung: |
Bisher fand keine steuerliche Außenprüfung
statt. |
|
veranlagt bis |
2019 |
|
|
Die
Bescheide stehen ab 2019 unter dem Vorbehalt der
Nachprüfung. |
3. Wirtschaftliche Verhältnisse
a) Vermögenslage
Die aus der Bilanz zum 31. Dezember 2021 abgeleitete
Darstellung der Vermögenslage der Gesellschaft
lässt sich im Vergleich zum vorherigen Bilanzstichtag
folgendermaßen darstellen:
|
|
Bilanz zum 31.12.2021 |
Bilanz zum 31.12.2020 |
Änderung ggü. d. Vorjahr
in |
|
AKTIVA |
TEuro |
% |
TEuro |
% |
TEuro |
% |
|
Sonstige Vermögensgegenstände |
8,3 |
60,0 |
13,5 |
44,0 |
-5,2 |
-38,5 |
|
Flüssige Mittel/Wertpapiere |
5,2 |
40,0 |
17,1 |
55,7 |
-11,9 |
-69,6 |
|
Summe Aktiva |
13,5 |
100,0 |
30,7 |
100,0 |
-17,2 |
-56,0 |
|
|
Bilanz zum 31.12.2021 |
Bilanz zum 31.12.2020 |
Änderung ggü. d. Vorjahr
in |
|
PASSIVA |
TEuro |
% |
TEuro |
% |
TEuro |
% |
|
Eigenkapital |
9,7 |
64,2 |
2,9 |
9,4 |
6,8 |
334,5 |
|
Rückstellungen |
0,3 |
2,8 |
13,4 |
43,6 |
-13,1 |
2,2 |
|
Lieferverbindlichkeiten |
0,0 |
0,0 |
12,8 |
41,7 |
-12,8 |
-100,0 |
|
Sonstige Verbindlichkeiten |
3,5 |
33,0 |
1,6 |
5,2 |
1,9 |
218,8 |
|
Summe Passiva |
13,5 |
100,0 |
30,7 |
100,0 |
-17,2 |
-56,0 |
b) Finanzlage
Forderungsspiegel
|
Art der Forderung zum 31.12.2021 |
Gesamtbetrag |
davon mit einer Restlaufzeit |
|
|
|
kleiner 1 Jahr |
größer 1 Jahr |
|
|
TEuro |
TEuro |
TEuro |
|
Sonstige Vermögensgegenstände |
8,3 |
8,3 |
0,0 |
|
Summe |
8,3 |
8,3 |
0,0 |
Verbindlichkeitsspiegel
|
Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2021 |
Gesamtbetrag |
davon mit einer Restlaufzeit |
|
|
|
kleiner 1 Jahr |
größer 1 Jahr |
|
|
TEuro |
TEuro |
TEuro |
| aus
Lieferungen und Leistungen |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
sonstige Verbindlichkeiten |
3,5 |
3,5 |
0,0 |
|
Summe |
3,5 |
3,5 |
0,0 |
Rückstellungsspiegel
|
Art der Rückstellung |
Stand zum 31.12.2021 |
Stand zum 31.12.2020 |
Änderung ggü. d. Vorjahr |
|
|
TEuro |
TEuro |
TEuro |
% |
|
Sonstige Rückstellungen |
0,3 |
13,4 |
-13,1 |
-97,8 |
|
Abschluss- und Prüfungskosten |
0,1 |
1,6 |
-1,5 |
-97,5 |
|
sonstige Rückstellungen |
0,0 |
11,8 |
-11,8 |
-100,0 |
|
Rückstellungen gesamt |
0,3 |
13,4 |
0,0 |
-97,8 |
c) Ertragslage
Die Ertragslage hat sich im Vergleich zum Vorjahr wie
folgt entwickelt:
|
|
Bilanz zum 31.12.2021 |
Bilanz zum 31.12.2020 |
Änderung ggü. d. Vorjahr in |
|
|
TEuro |
% |
TEuro |
TEuro |
|
Umsatzerlöse |
2,3 |
0,0 |
2,3 |
0,0 |
| +
sonst. betreibt. Erträge |
10,0 |
434,8 |
11,5 |
-1,5 |
| -
Materialaufwand |
0,0 |
0,0 |
10,0 |
-10,0 |
| -
Abschreibungen |
0,6 |
26,1 |
0,0 |
0,6 |
| -
sonst. betreibt. Aufwand |
4,9 |
213,0 |
18,7 |
-13,8 |
| +
Finanzerträge |
0,0 |
0,0 |
0,1 |
-0,1 |
|
Ergebnis nach Steuern |
6,8 |
195,7 |
-14,9 |
21,7 |
|
Jahresergebnis |
6,8 |
195,7 |
-14,9 |
21,7 |
Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2021 mit
einem Jahresergebnis von 6.791,73 Euro (Vorjahr: -14.886,40
Euro) ab.
Die Umsatzerlöse betrugen im Berichtszeitraum
2.261,78 Euro. Im Vorjahr 2020 wurde demgegenüber ein
Betrag von 2.250,00 ausgewiesen.
An Aufwendungen für bezogene Leistungen fielen im
Berichtszeitraum 0,00 Euro an. Im Vorjahr 2020 belief sich
der entsprechende Wert auf 10.000,00 Euro.
Die Umsatzrentabilität betrug 300,28%. Im Vorjahr
2020 lag dieser Wert bei -661,62%.
4. Art und Umfang der Erstellungsarbeiten
Art, Umfang und Ergebnis der im Einzelnen vorgenommenen
Erstellungshandlungen hat die Geschäftsführung,
soweit sie nicht in diesem Erstellungsbericht dokumentiert
sind, in Ihren Arbeitspapieren festgehalten.
Gegenstand der Erstellung ist die Entwicklung der Bilanz
und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie weiterer
Abschlussbestandteile auf Grundlage der Buchführung
und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
5. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und der
Gewinn- und Verlustrechnung
|
|
31.12.2021 |
31.12.2020 |
|
|
Euro |
Euro |
| A.
Umlaufvermögen |
|
|
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
| 1.
Sonstige Vermögensgegenstände |
8346,16 |
13540,37 |
|
Davon gegen Gesellschafter Euro 5.118,23 (Euro
18,78) |
|
|
|
Forderungen gegen GmbH-Ges er, b1J |
18,78 |
5118,23 |
|
Forderung aus Gewerbesteuerüberzahlung |
4.936,00 |
3291,00 |
|
Forderungen aus USt-Vorauszahlungen |
0,00 |
35,34 |
|
Vorst. in Folgeperiode /-jahr abziehbar |
0,00 |
22,80 |
|
Köperschaftsteuerrückforderung |
3.560,64 |
3.165,00 |
|
Abziehbare Vorsteuer 5% |
0,00 |
2,86 |
|
Abziehbare Vorsteuer |
22,80 |
|
|
Abziehbare Vorsteuer 7% |
0,00 |
0,00 |
|
Abziehbare Vorsteuer 16% |
0,00 |
584,29 |
|
Abziehbare Vorsteuer 19% |
841,53 |
2.070,43 |
|
Umsatzsteuer 19% |
-433,41 |
-427,50 |
|
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
-600,18 |
-322,08 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
|
|
HASPA #1500449150 |
5154,07 |
17128,08 |
|
Summe AKTIVA |
13500,23 |
30668,45 |
| A.
Eigenkapital |
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25000,00 |
|
Gezeichnetes Kapital |
25000,00 |
25000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
-22053,96 |
-7167,56 |
|
Verlustvortrag vor Verwendung |
-14886,40 |
-7167,56 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
|
|
|
Jahresfehlbetrag |
6.791,73 |
-14886,40 |
| B.
Rückstellungen |
290,00 |
13387,95 |
| 1.
Sonstige Rückstellungen |
|
|
|
Rückstellungen für
Aufbewahrungspflicht |
250,00 |
250,00 |
|
Sonstige Rückstellungen |
0,00 |
11500,00 |
|
Rückstellungen für Abschluss u.
Prüfungen |
40,00 |
1637,95 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
0,00 |
12.762,00 |
|
Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro
12762,00 (Euro 1575,82) |
|
|
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen + Leist. |
0,00 |
12762,00 |
| 2.
Sonstige Verbindlichkeiten |
3472,46 |
1572,46 |
|
Davon ggb. GmbH-Ges.ern, b1J Euro 1572,46 (Euro
681,92) |
|
|
|
Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro
1.572,46 (Euro 681,92) |
|
|
|
Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro
1572,46 (Euro 681,92) |
|
|
|
Verbindlichk. gab. GmbH-Ges.ern, b1J |
1572,46 |
1572,46 |
|
Verbindlichkeiten ggü Finanzamt, USt laufendes
Jahr |
1.900,00 |
|
|
Summe PASSIVA |
13.500,23 |
30668,45 |
| 1.
Umsatzerlöse |
2261,78 |
2250,00 |
|
Erlöse 19%/16% USt |
2.261,78 |
2250,00 |
| 2.
Gesamtleistung |
2261,78 |
2250,00 |
| 3.
Sonstigen betriebliche Erträge |
|
|
| a)
Übrige sonstige betriebliche Erträge |
10000,00 |
11.500,00 |
|
Sonstige Erträge unregelmäßig |
10.000,00 |
11500,00 |
| 4.
Materialaufwand |
|
|
| a)
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
0,00 |
-10000,00 |
|
Fremdleistungen 19% / 16% Vorsteuer |
0,00 |
-10000,00 |
| 5.
Abschreibungen |
|
|
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
-607,70 |
0,00 |
|
Sofortabschreibungen GWG |
-607,70 |
0,00 |
| 6.
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
-180,00 |
-275,00 |
| a)
Versicherungen, Beiträge und Abgaben |
|
|
|
Beträge |
-180,00 |
-275,00 |
| b)
Werbe- und Reisekosten |
-2611,35 |
-1169,11 |
|
Werbekosten |
-1858,47 |
-150,00 |
|
Bewirtungskosten |
-225,00 |
-508,79 |
|
Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten |
0,00 |
-218,06 |
|
Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten |
-232,84 |
-74,34 |
|
Reisekosten Arbeitnehmer,
Übernachtungsaufwand |
-295,04 |
-217,92 |
| c)
Verschiedene betriebliche Kosten |
-1884,32 |
-15758,06 |
|
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
-19,92 |
-11.650,00 |
|
Telefax und Internetkosten |
0,00 |
-160,63 |
|
Bürobedarf |
-39,35 |
-203,99 |
|
Fortbildungskosten |
0,00 |
0,00 |
|
Rechts- und Beratungskosten |
-170,00 |
0,00 |
|
Buchführungskosten |
-350,10 |
-1.288,00 |
|
Abschluss- und Prüfungskosten |
-298,16 |
-1.696,75 |
|
Mieten für Einrichtungen bewegliche WG |
0,00 |
-297,00 |
|
Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen |
-726,24 |
-302,92 |
|
Nebenkosten des Geldverkehrs |
-280,55 |
-158,77 |
| d)
Übrigen sonstige betriebliche Aufwendungen |
-180,00 |
-1.500,00 |
|
Zuwendungen Spenden wissensch./kult. Zweck |
-180,00 |
-1500,00 |
| 7.
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
0,00 |
99,45 |
|
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
0,00 |
99,45 |
| 8.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-6,68 |
-33,68 |
|
Abzugsfähig. and. Nebenleist. zu Steuern |
0,00 |
-16,50 |
|
Nicht abzugsfäh. and. Nebenleist. z.
Steuern |
0,00 |
-10,50 |
|
Zinsen für Gesellschafterdarlehen (KapG) |
-6,68 |
-6,68 |
| 9.
Ergebnis nach Steuern |
|
|
| 10.
Jahresfehlbetrag |
6791,73 |
-14.886,40 |
Bilanz zum
31.12.2021
AKTIVSEITE
|
|
31.12.2021 |
31.12.2020 |
|
|
Euro |
Euro |
| A.
Umlaufvermögen |
|
|
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
| 1.
Sonstige Vermögensgegenstände |
8346,16 |
13540,37 |
|
Davon gegen Gesellschafter Euro 18,78 (Euro
5118,23) |
|
|
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
5154,07 |
17.128,08 |
|
Summe AKTIVA |
13500,23 |
30.668,45 |
PASSIVSEITE
|
|
31.12.2021 |
31.12.2020 |
|
|
Euro |
Euro |
| A.
Eigenkapital |
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25000,00 |
25000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
-22053,96 |
-7167,56 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
6791,73 |
-14886,40 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
| 1.
Sonstige Rückstellungen |
290,00 |
13387,95 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
0,00 |
12762,00 |
|
Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro
12762,00 (Euro 1575,82) |
|
|
| 2.
Sonstige Verbindlichkeiten |
3472,46 |
1572,46 |
|
Davon gegenüber Gesellschaftern Euro 1572,46
(Euro 681,92) |
|
|
|
Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro
1572,46 (Euro 681,92) |
|
|
|
Summe PASSIVA |
13500,23 |
30668,45 |
Gewinn
und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31.
Dezember 2021
|
|
GuV 2021 |
GuV 2020 |
|
|
Euro |
Euro |
| 1.
Umsatzerlöse |
2.261,78 |
2250,00 |
| 2.
Gesamtleistung |
2261,78 |
2250,00 |
| 3.
Sonstige betriebliche Erträge |
10000,00 |
11500,00 |
| 4.
Materialaufwand |
|
|
|
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
0,00 |
-10000,00 |
| 5.
Abschreibungen |
-607,70 |
0,00 |
| 6.
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
-4675,67 |
-18702,17 |
| 7.
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
0,00 |
99,45 |
| 8.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-6,68 |
-33,68 |
| 9.
Ergebnis nach Steuern |
6971,73 |
-14886,40 |
| 10.
Jahresfehlbetrag |
6971,73 |
-14886,40 |
Anlagenspiegel vom 31.12.2021
|
|
Anschaffungs-Herstellungskosten zum 01.01.2021 |
Zugänge |
Abgänge |
Umbuchungen |
kumulierte Abschreibungen 31.12.2021 |
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|
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
Euro |
| 480
Geringwertige Wirtschaftsgüter |
607,7 |
|
|
|
607,7 |
|
|
607,7 |
|
|
|
607,7 |
|
|
Zuschreibungen |
Buchwert 31.12.2021 |
|
|
Euro |
Euro |
| 480
Geringwertige Wirtschaftsgüter |
|
0,0 |
|
|
|
0,0 |
Angaben unter der Bilanz
1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
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Firmenname laut Registergericht: |
Rockfoot GmbH |
|
Firmensitz laut Registergericht: |
Hamburg |
|
Registereintrag: |
Handelsregister |
|
Register-Nr.: |
158964 |
2. Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Neben den in der Bilanz ausgeführten
Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse zu
vermerken.
a) Angaben zu Forderungen gegenüber
Gesellschaftern
Der Wert der Forderungen gegenüber den
Gesellschaftern beläuft sich auf 18,78 Euro (Vorjahr:
5.118,23 Euro).
b) Angaben zu den Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf 1.572,46 Euro
(Vorjahr: 1.572,46 Euro).
Unterzeichnung des Jahresabschlusses
Neumünster 22. Februar
2023
Hauke
Fuß, Geschäftsführer
Kontennachweis zur Bilanz vom
31.12.2021
|
Konto |
Bezeichnung |
31.12.2021 |
31.12.2020 |
|
|
|
Euro |
Euro |
|
|
Sonstige Vermögensgegenstände |
8346,16 |
13540,37 |
|
1382 |
Forderungen gegen GmbH-Ges er, b1J |
18,78 |
5.118,23 |
|
1540 |
Forderung aus Gewerbesteuerüberzahlung |
4.936,00 |
3291,00 |
|
1545 |
Forderungen aus USt-Vorauszahlungen |
0,00 |
35,34 |
|
1548 |
Vorst. in Folgeperiode /-jahr abziehbar |
0,00 |
22,80 |
|
1549 |
Köperschaftsteuerrückforderung |
3.560,64 |
3165,00 |
|
|
|
8515,42 |
11632,37 |
|
1568 |
Abziehbare Vorsteuer 5% |
0,00 |
2,86 |
|
1570 |
Abziehbare Vorsteuer |
22,80 |
|
|
1571 |
Abziehbare Vorsteuer 7% |
0,00 |
0,00 |
|
1575 |
Abziehbare Vorsteuer 16% |
0,00 |
584,29 |
|
1576 |
Abziehbare Vorsteuer 19% |
841,53 |
2070,43 |
|
1776 |
Umsatzsteuer 19% |
-433,41 |
-427,50 |
|
1780 |
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
-600,18 |
-322,08 |
|
|
|
-169,26 |
1908,00 |
|
|
Davon gegen Gesellschafter Euro 0,00 (Euro
5118,23) |
|
|
|
1382 |
Forderungen gegen GmbH-Ges er, b1J |
|
|
|
|
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
|
|
1200 |
HASPA #1500449150 |
5.154,07 |
17128,08 |
|
|
Summe AKTIVA |
13500,23 |
30668,45 |
|
Konto |
Bezeichnung |
31.12.2021 |
31.12.2020 |
|
|
|
Euro |
Euro |
|
|
Gezeichnetes Kapital |
|
|
|
800 |
Gezeichnetes Kapital |
25000,00 |
25000,00 |
|
|
Verlustvortrag |
|
|
|
868 |
Verlustvortrag vor Verwendung |
-22053,96 |
-7.167,56 |
|
|
Jahresfehlbetrag |
|
|
|
|
Jahresfehlbetrag |
6.791,73 |
-14886,40 |
|
|
Sonstige Rückstellungen |
|
|
|
966 |
Rückstellungen für
Aufbewahrungspflicht |
250,00 |
250,00 |
|
970 |
Sonstige Rückstellungen |
0,00 |
11500,00 |
|
977 |
Rückstellungen für Abschluss u.
Prüfungen |
40,00 |
1.637,95 |
|
|
|
290,00 |
13.387,95 |
|
|
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
1600 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen + Leist. |
0,00 |
12.762,00 |
|
|
Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro
12762,00 (Euro 1575,82) |
|
|
|
1600 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen + Leist. |
|
|
|
|
Sonstige Verbindlichkeiten |
|
|
|
1666 |
Verbindlichk. gab. GmbH-Ges.ern, b1J |
1.572,46 |
1572,46 |
|
|
Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro
1572,46 (Euro 681,92) |
|
|
|
1666 |
Verbindlichk. gab. GmbH-Ges.ern, b1J |
|
|
|
1789 |
Verbindlichkeiten ggü Finanzamt, USt laufendes
Jahr |
1.900,00 |
|
|
|
Summe PASSIVA |
13500,23 |
30668,45 |
Kontennachweis zur GuV für die
Zeit vom 1. Januar 2021 bis zum 31. Dezember 2021
|
Konto |
Bezeichnung |
GuV 2021 |
GuV 2020 |
|
|
|
Euro |
Euro |
|
|
Umsatzerlöse |
|
|
|
8400 |
Erlöse 19%/16% USt |
2261,78 |
2.250,00 |
|
|
Übrige sonstige betriebliche Erträge |
|
|
|
2709 |
Sonstige Erträge unregelmäßig |
10000,00 |
11500,00 |
|
|
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
|
|
|
3106 |
Fremdleistungen 19% / 16% Vorsteuer |
0,00 |
-10000,00 |
|
|
Abschreibungen |
|
|
|
|
auf
immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
|
|
4855 |
Sofortabschreibungen GWG |
-607,70 |
0,00 |
|
|
Versicherungen, Beiträge und Abgaben |
|
|
|
4380 |
Beträge |
-180,00 |
-275,00 |
|
|
Werbe- und Reisekosten |
|
|
|
4600 |
Werbekosten |
-1858,47 |
-150,00 |
|
4650 |
Bewirtungskosten |
-225,00 |
-508,79 |
|
4654 |
Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten |
0,00 |
-218,06 |
|
4663 |
Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten |
-232,84 |
-74,34 |
|
4666 |
Reisekosten Arbeitnehmer,
Übernachtungsaufwand |
-295,04 |
-217,92 |
|
|
|
-2.611,35 |
-1169,11 |
|
|
Verschiedene betriebliche Kosten |
|
|
|
4900 |
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
-19,92 |
-11650,00 |
|
4925 |
Telefax und Internetkosten |
0,00 |
-160,63 |
|
4930 |
Bürobedarf |
-39,35 |
-203,99 |
|
4945 |
Fortbildungskosten |
0,00 |
0,00 |
|
4950 |
Rechts- und Beratungskosten |
-170,00 |
0,00 |
|
4955 |
Buchführungskosten |
-350,10 |
-1288,00 |
|
4957 |
Abschluss- und Prüfungskosten |
-298,16 |
-1696,75 |
|
4960 |
Mieten für Einrichtungen bewegliche WG |
0,00 |
-297,00 |
|
4964 |
Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen |
-726,24 |
-302,92 |
|
4970 |
Nebenkosten des Geldverkehrs |
-280,55 |
-158,77 |
|
|
|
-1884,32 |
-15.758,06 |
|
|
Übrigen sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
2381 |
Zuwendungen Spenden wissensch./kult. Zweck |
-180,00 |
-1500,00 |
|
|
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
|
|
|
2650 |
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
0,00 |
99,45 |
|
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
|
|
2103 |
Abzugsfähig. and. Nebenleist. zu Steuern |
0,00 |
-16,50 |
|
2104 |
Nicht abzugsfäh. and. Nebenleist. z.
Steuern |
0,00 |
-10,50 |
|
2114 |
Zinsen für Gesellschafterdarlehen (KapG) |
-6,68 |
-6,68 |
|
|
|
-6,68 |
-33,68 |
|
|
Jahresergebnis |
|
|
|
|
Jahresfehlbetrag |
6791,73 |
-14886,40 |
|
