Marmor Reichardt GmbH

Marmor Reichardt GmbH

Ulm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

Anhang zum 31. Dezember 2011

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit augegeangen, da weder rechtliche noch tatsächliche Anhaltspunkte erkennbar sind, die gegen diese Annahme sprechen.

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410 wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzipes bewertet. Fertige und Unfertige Erzeugnisse werden zu den durchschnittlichen Herstellungskosten angesetzt.

Für Bestandsrisiken werden ausreichende Abschläge gebildet. Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt verlustfrei.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Liquide Mittel sind zum Nominalwert bewertet.

Die Gesellschaft hat zum 1.1.2011 ein versicherungsmathematisches Gutachten unter Berücksichtigung der nach BilMoG geltenden Bewertungsvorschriften für Pensionsrückstellungen erstellen lassen.

Zum 1.1.2011 ergibt sich aus der Neubewertung der Pensionsrückstellungen eine Unterdotierung in Höhe von EUR 165.419,42.

Zur Abdeckung des Risikos wurde eine Rückdeckungsversicherung abgeschlossen. Der Aktivwert der Rückdeckungsversicherung zum 31. Dezember 2011 beträgt EUR 3.769,58.

Die Berechnung der Pensionsrückstellungen gemäß versicherungsmathematischen Gutachten der Mensch & Kuhnert GmbH zum 31. Dezember 2011 weist eine planmäßige Zuführung in Höhe von

EUR 3.477,00 für das Geschäftsjahr 2011 aus und basiert auf den folgenden Parametern:

Dementsprechend ergibt sich gemäß § 246 Abs. 2 HGB folgender saldierter Ausweis in Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung:

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbertrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden, falls nicht von untergeordneter Bedeutung, mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres und zu erwartende Steuernachzahlungen aus Vorjahren.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagespiegel) ist in Anlage IV dargestellt. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres (§ 268 Abs. 2 HGB)

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Heirbei handelt es sich um Ausgaben für Kfz-Steuer und betriebliche Versicherungen, die einen Aufwand im Folgejahr darstellen.

Rückstellungen

Die Zusammensetzung und Entwicklung der Rückstellungen im Geschäftsjahr ist dem Rückstellungsspiegel im Erläuterungsteil zu entnehmen.

Verbindlichkeiten

Gegenüber Gesellschaftern sind Verbindlichkeiten in Höhe von 54,6 T€ vorhanden, davon haben 3,9 T€ eine Laufzeit von bis zu einem Jahr und

35,1 T€ eine Laufzeit von gößer fünf Jahren.

Bei den restlichen Verbindlichkeiten haben 160,2 T€ eine Laufzeit von bis zu einem Jahr und 25,1 T€ eine Laufzeit von größer fünf Jahren.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2011 bestanden neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen:

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

V. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft von Herrn Ulrich Reichardt geführt.

Angaben zu den an die Geschäftsführung im Geschäftsjahr bezahlten Vergütungen entfallen gemäß § 288 Satz 1 HGB.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.10.2012 festgestellt.