Benchmark Alternative Strategies GmbHLiquidiert

BENCHMARK ALTERNATIVE STRATEGIES GMBH

FRANKFURT AM MAIN

Jahresabschluss ZUM 31. DEZEMBER 2006

Bilanz

AKTIVA

Anhang

I. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Benchmark Alternative Strategies GmbH, 60322 Frankfurt am Main, ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 und 4 HGB 1. Die Bilanz zum 31. Dezember 2006 und die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006 wurden nach den Gliederungsschemata für mittelgroße Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die Erleichterungen nach § 274a Nr. 1 sowie § 276 Satz 1 HGB wurden nicht angewendet.

Der Jahresabschluß der Gesellschaft wird auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften werden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Im einzelnen sind dies folgende Grundsätze und Methoden:

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibung erfolgt entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Anwendung der steuerlich zulässigen Sätze nach der linearen Methode. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag angesetzt. Die in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken sind durch ausreichend bemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen werden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen besteht in Höhe von € 180.655 (Forderungen aus Kostenweiterbelastung) Mitzugehörigkeit zu den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen besteht jeweils in voller Höhe (laufende Verrechnung) Mitzugehörigkeit zu den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und zu den sonstigen Verbindlichkeiten.

1. Anlagenspiegel

2. Restlaufzeiten Forderungen

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Restlaufzeiten und Sicherheiten der Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind jeweils innerhalb einer Restlaufzeit von einem Jahr fällig. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren liegen nicht vor. Sicherheiten für ausgewiesene Verbindlichkeiten sind nicht bestellt.

4. Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Am Bilanzstichtag bestand gegenüber der Gesellschafterin Benchmark Capital Management Gesellschaft m.b.H., Wien, eine Verbindlichkeit aus laufendem Verrechnungsverkehr in Höhe von € 1.700.

III. Sonstige Angaben

1. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurde die Gesellschaft durch die folgenden Geschäftsführer vertreten:

2. Konzernabschluss

Der Jahresabschluß der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Benchmark Capital Management Gesellschaft m.b.H., Wien, einbezogen.

3. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit der Gesellschafterin vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.