Maltzahn Carpets GmbHLiquidiert

Maltzahn Carpets GmbH

Kempen-Nottuln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine mittelgroße Gesellschaft i.S. des § 267 HGB i.V.m. § 264a HGB.

II. Angaben zur Bilanz

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt.

Die Abschreibung des Anlagevermögens erfolgt innerhalb einer angemessenen bzw. steuerlich zulässigen Nutzungsdauer. Zugänge werden im Zugangsjahr zeitanteilig und linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter werden zur Vereinfachung im Zugangsjahr voll abgeschrieben und als Abgang behandelt.

Die gesamten Anschaffung-/Herstellungskosten sowie die Abschreibungen sind aus der folgenden Tabelle (Anlage 3/2) zu entnehmen.

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2006

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen sind grundsätzlich mit den Nennwerten angesetzt und haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Von den Forderungen wurden Wertberichtigungen abgezogen, um mögliche Ausfälle sowie Zins- und Skontoverluste zu erfassen. Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr. Seit 2006 werden versicherte Forderungen im Rahmen eines Factoringvertrages an die Heller Bank AG laufend veräußert. Forderungen gegenüber der Heller Bank AG werden unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind Zahlungen aktiviert, die in 2006 geleistet wurden und Aufwand des Jahres 2007 darstellen.

Das Eigenkapital stellt sich wie folgt dar:

Zu Absicherung der Gesellschaft hat die Maltzahn GmbH als Gesellschafterin den Rangrücktritt hinsichtlich Forderungen von 600 T€ erklärt.

Die Rückstellungen sind in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet. Sie betreffen in der Hauptsache Verpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern, Kundenboni und Gewährleistungen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen und haben folgende Restlaufzeiten:

Zur Absicherung der Gesellschaft hat die Gesellschafterin, die Maltzahn GmbH einen Rangrücktritt hinsichtlich Forderungen in Höhe von 600 T€ erklärt.

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erlöse enthalten Erträge aus Forderungsverzicht durch die alleinige Gesellschafterin, die Maltzahn GmbH, von 865 T€ (Vj.: 800 T€) sowie Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen auf Forderungen und von Rückstellungen von insgesamt 146 T€ (Vj.: 215 T€).

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtszeitraum durchschnittlich 32 Mitarbeiter, davon waren 8 gewerbliche Arbeitnehmer und 24 Angestellte.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen bestehen in Höhe von 152 T€; davon 142 T€ für das Jahr 2007.

Geschäftsführer waren in 2006 der Unternehmer Herr Jaspar Freiherr von Maltzahn, Herr Rüdiger Goossens und Herr Gerhard Hoffe. Herr Rüdiger Goossens ist per 30.09.2006 aus dem Unternehmen ausgeschieden, Herr Gerhard Hoffe in 2007.

Die Angaben zu den Geschäftsführerbezügen unterbleiben gemäß § 286 Abs. 4 HGB.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im Rahmen eines Sicherheitenpoolvertrages zwischen der Maltzahn Carpets GmbH, Kempen, der Maltzahn GmbH, Nottuln und der Wüst GmbH & Co. KG, Kempen, einerseits und den Kreditinstituten WGZ-Bank eG, Münster, Volksbank Nottuln eG, Sparkasse Münsterland Ost andererseits besichert. Die Maltzahn Carpets GmbH hat im Rahmen dieses Vertrages ihr Warenlager sicherungs-übereignet. Zudem wurden eine Globalzession sämtlicher Forderungen, Grundschulden i.H.v. 5.445 T€ und die Verpfändung aller Bankguthaben als Sicherheiten gegeben.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Maltzahn GmbH, welche 100 % Anteile an der Gesellschaft hält, einbezogen.

Lagebericht für das Geschäftsjahr 01. Januar 2006 bis 31. Dezember 2006

2006 wurde das Profil von maltzahn carpets und die verstärkte Ausrichtung auf die Objekte (Hotel und Office) sowie auf Automotiv, nicht zuletzt durch die Umstrukturierung in der Geschäftsführung in der zweiten Jahreshälfte, verdeutlicht. Bei unseren Geschäftspartnern ist mc gut eingeführt, dies gilt insbesondere auch für unsere Exportaktivitäten. Die strategische Ausrichtung von mc, als Premium Designmarke für Office/Home/Hotel sowie als technischer, innovativer Partner für Automotive, wurde konsequent weiter entwickelt.

Durch die exklusive Zusammenarbeit mit Sieger design und der Kollektion "colour u. design explosion by sieger design" wurde der entscheidende Schritt in Richtung Designmarke getan. Diese Kooperation wird nachhaltig die mc-Position im Markt sowie die Vertriebs- und Marketingaktivitäten des Unternehmens verändern. Auf der Domotex 2007 wurde dieses einmalige Programm der Öffentlichkeit präsentiert.

Mit dem Ifb-Verfahren (latex free bonding) ist mc in 2006 die innovative Entwicklungsführerschaft für den Bereich Automotiv gelungen. Dieses von mc zum Patent angemeldete Veredlungsverfahren ermöglicht dem Unternehmen völlig neue, kosteneffiziente Automotivprodukte, die neben den Verarbeitungsvorteilen zusätzlich gestalterische und umweltrelevante Vorteile bieten.

Mit beiden Innovationen "colour u. design explosion by sieger design" und "mc Ifb" ist die Voraussetzung geschaffen worden, dass maltzahn carpets zukünftig ein Höchstmaß an Eigenständigkeit und eindeutiger Identität besitzt.

Der Umsatz entwickelte sich in 2006 gegenüber 2005 von 19.318 T€ auf 18.781 T€, was auch zu einem Rückgang des Betriebsergebnisses geführt hat. Beeinflusst wurde das Geschäft durch eine unzureichende Fertigwarenversorgung durch die Maltzahn GmbH, welche sich besonders negativ auf den Bereich Home auswirkte. Hotel entwickelte sich positiv, Office lag auf Vorjahresniveau. Weiterhin positiv entwickelte sich der Bereich Automotive, auch wenn durch den verspäteten Anlauf der Produktion Audi TT sowie der Halbierung der Stückzahlen in der DC R-Klasse, der Plan von 4,5 Mio. € nicht erreicht wurde. Die Umsatzsteigerung im Automotivbereich von 3.038 T€ in 2005 auf 3.820 T€ in 2006 zeigt die dynamische Entwicklung, die auch durch die geplanten 6 Mio. € in 2007 bestätigt wird.

Für das Inland sind die Umstrukturierungen der Vertriebsaktivitäten und der damit verbundenen Umbau Organisation noch nicht abgeschlossen. Der Umsatz lag mit 11,9 Mio. € auf Vorjahresniveau.

Negative Einflussfaktoren waren deutliche Materialpreiserhöhungen unserer Vorlieferanten bei gleichzeitigem Preisdruck im Markt sowie erhöhte Materialeinsätze.

Auch in 2006 halfen die Mitarbeiter durch Verzicht auf Urlaubs- und Weichnachtsgeld, die Kosten zu reduzieren.

Der ausgewiesene Jahresverlust von 70 T€ (Vj.: 12T€) enthält Erträge aus Forderungsverzichten der Maltzahn GmbH von 865 T€ (Vj.: 800 T€).

Für 2007 ist eine deutliche positive Geschäftsentwicklung geplant, die im Wesentlichen durch den Bereich Automotiv und durch unsere Objektaktivitäten getragen werden. Die Kollektionseinführung von "colour u. design explosion" auf der Domotex 2007 sowie auf der SFT Architecture World und die damit verbundenen Vertriebsaktivitäten sind hier vorrangig zu nennen. Ferner werden für Office und Home neue Kollektionen dem Markt zur Verfügung gestellt.

Für den Bereich Automotive gilt es, gemeinsam mit unseren Partnern, mc Ifb zur Serienreife zu entwickeln. Erste Freigaben wurden schon bei BMW und DC erreicht.

BESTÄTIGUNGSVERMERK

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Maltzahn Carpets GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei 6er Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weisen wir darauf hin, dass die Gesellschaft am 31.12.2006 mit 66 T€ überschuldet ist. Zur Absicherung der Gesellschaft hat die Gesellschafterin, die Maltzahn GmbH, einen Rangrücktritt hinsichtlich ihrer Forderungen in Höhe von 600 T€ erklärt.