Cosmea
Pflege BP GmbH
Landau in
der Pfalz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
10.096,00 |
14.393,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
9,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
1,00 |
9,00 |
| II.
Sachanlagen |
10.095,00 |
14.384,00 |
| 1.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
2.587,00 |
3.418,00 |
| 2.
Fahrzeuge |
7.508,00 |
10.966,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
695.550,35 |
602.023,09 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
695.550,35 |
334.662,59 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
144.481,40 |
66.569,01 |
| 2.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
547.320,51 |
265.962,16 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
260.116,67 |
| 3.
sonstige Vermögensgegenstände |
3.748,44 |
2.131,42 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
990,00 |
990,00 |
| II.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
0,00 |
267.360,50 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
8.581,14 |
| Aktiva |
705.646,35 |
624.997,23 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
575.879,30 |
525.545,72 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
5.000,00 |
5.000,00 |
| 1.
andere Gewinnrücklagen |
5.000,00 |
5.000,00 |
| III.
Bilanzgewinn |
520.879,30 |
470.545,72 |
| davon
Gewinnvortrag |
470.545,72 |
318.945,37 |
| B.
Rückstellungen |
87.467,21 |
66.522,58 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
24.210,21 |
21.507,21 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
63.257,00 |
45.015,37 |
| C.
Verbindlichkeiten |
42.299,84 |
32.928,93 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
60,34 |
|
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
60,34 |
|
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
10.433,67 |
12.588,07 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
10.433,67 |
12.588,07 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
25.399,92 |
11.612,06 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
25.399,92 |
11.612,06 |
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
6.405,91 |
8.728,80 |
| davon
aus Steuern |
6.360,80 |
7.326,48 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
6.405,91 |
8.728,80 |
| Passiva |
705.646,35 |
624.997,23 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
18.566,86 |
166.914,68 |
| 2.
Erträge aus gesonderter Berechnung von
Investitionskosten gegenüber
Pflegebedürftigen |
403,06 |
260,48 |
| 3.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
1.068.243,45 |
1.024.655,32 |
| 4.
sonstige betriebliche Erträge |
82.532,48 |
85.487,03 |
| 5.
Materialaufwand |
215.344,35 |
172.665,79 |
| a)
Lebensmittel |
533,49 |
292,45 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
|
753,08 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
214.810,86 |
171.620,26 |
| 6.
Personalaufwand |
785.135,15 |
767.349,01 |
| a)
Löhne und Gehälter |
635.389,90 |
623.882,97 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
149.745,25 |
143.466,04 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
262,19 |
1.021,92 |
| 7.
Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen |
81.990,00 |
68.810,00 |
| 8.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
29.173,69 |
47.551,64 |
| 9.
Mieten, Pacht, Leasing |
13.101,62 |
33.132,38 |
| 10.
Abschreibungen |
4.286,00 |
9.307,00 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
4.286,00 |
9.307,00 |
| 11.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
2.903,82 |
2.540,51 |
| 12.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
484,05 |
29.627,50 |
| 13.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
13.006,41 |
5.266,67 |
| davon
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von
verbundenen Unternehmen |
13.006,41 |
5.266,67 |
| 14.
Jahresüberschuss |
50.333,58 |
151.600,35 |
| 15.
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr |
470.545,72 |
318.945,37 |
| 16.
Bilanzgewinn |
520.879,30 |
470.545,72 |
3. Anhang
für das Geschäftsjahr 2023
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut
Registergericht:
|
Cosmea Pflege BP GmbH
|
Firmensitz laut
Registergericht:
|
Landau
|
Registereintrag:
|
Handelsregister
|
Registergericht:
|
Landau in der Pfalz
|
Register-Nr.:
|
HRB 33134
|
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem
Einzelwert von 800 € sind im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr
sofortiger Abgang wurde unterstellt. Bei einem Wert ab EUR
800,01 wurden die zugegangenen Gegenstände aktiviert,
und entsprechend ihrer Nutzungsdauer abgeschrieben.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
sonstige Vermögensgegenstände werden mit den
Nennwerten angesetzt. Einzelwertberichtigungen wurden falls
notwendig gebildet. Eine Pauschalwertberichtigung wurde in
Höhe von 1 % auf die Nettoforderungen gebildet.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.
Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Höhe der
im Geschäftsjahr geleisteten Ausgaben gebildet, die
Aufwand für die Folgezeit darstellen.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen
werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt 990,00 EUR
(Vorjahr: 990,00 EUR).
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren
beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 42 TEUR
(Vorjahr: 33 TEUR).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0
TEUR (Vorjahr: 0 TEUR).
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Die aktiven Rechnungsabgrenzungen enthalten Ausgaben,
die Aufwendungen für das folgende Geschäftsjahr
darstellen.
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 30,00 (Vorjahr: 33,00).
Angaben zur Geschäftsführung
Alleinige Geschäftsführerin im
Geschäftsjahr 2023 ist Frau Kerstin Dornbusch.
Unterschrift der Geschäftsführung
Landau, 12.03.2024
gez.
Kerstin Dornbusch
Ort,
Datum
Unterschrift
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.03.2024
festgestellt.
|
