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Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 (1) HGB auf. Von den größenabhängigen Erleichterungen gem. §§ 274a, 276 S. 2, 288 S. 1, 326 S. 2 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Insbesondere wurde auf die Aufstellung eines Lageberichtes verzichtet. Der Jahresabschluss wurde auf Basis des Handelsgesetzbuches (HGB), den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage (§ 264 (2) HGB). Eine gesonderte Gliederung der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung nach § 265 (4) HGB war nicht erforderlich. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit den Vorjahresbeträgen nur eingeschränkt vergleichbar. Dies im Hinblick darauf, dass die Gesellschaft am 07.09.2010 gegründet und zum 31.12.2010 ein Rumpfgeschäftsjahr gebildet wurde.


II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist nach den gesetzlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Bewertung der Aktiva und Passiva trägt allen erkennbaren Risiken nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

In Übereinstimmung des gesetzlichen Wahlrechtes entspricht der Aufbau der Gewinn- und Verlustrechnung dem System des Gesamtkostenverfahrens.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Hinsichtlich der angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter (150 EUR - 1.000 EUR) erfolgt die Bildung eines Sammelpostens und Verteilung der Anschaffungskosten über einen Zeitraum von 5 Jahren.

Umlaufvermögen

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind mit Nennwerten bewertet.

Rückstellungen / Verbindlichkeiten

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.


III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen setzt sich zum 31.12.2011 wie folgt zusammen:

- Immat. Vermögenswerte: 5.976,00 EUR
- Betriebs- und
  Geschäftsausstattung 31.036,00 EUR
- Sammelposten gering. Wirtsg.: 2.468,00 EUR


Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände teilen sich wie folgt auf:

 Gesamtbetrag < 1 Jahr > 1 Jahr
Forderungen aus Lief. u. Leist.: 21.431,40 EUR 21.431,40 EUR 0,00 EUR
Sonstige Vermögensgg.: 62,31 EUR 62,31 EUR 0,00 EUR

In den sonstigen Vermögensgegenständen enthalten sind solche aus Steuern in Höhe von 62,31 EUR.

Rechnungsabgrenzung

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten ist insbesondere eine über die Gesamtlaufzeit zu verteilende Leasingsonderzahlung in Höhe von 995,00 EUR.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beläuft sich auf 25.000,00 EUR. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht.

Darüber hinaus wurde von dem Gesellschafter eine zusätzliche Einzahlung in das Eigenkapital in Höhe von 10.000,00 EUR vorgenommen.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen enthalten sind die Kosten der Jahresabschlusserstellung.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten teilen sich wie folgt auf:

 Gesamtbetrag < 1 Jahr > 1 Jahr
Kreditinstitute: 1.108,55 EUR 1.108,55 EUR 0,00 EUR
Anzahlungen: 750,30 EUR 750,30 EUR 0,00 EUR
Verbindlichkeiten a. L. u. L.: 12.354,63 EUR 12.354,63 EUR 0,00 EUR
Sonstige Verbindlichkeiten: 41.004,40 EUR 0,00 EUR 41.004,40 EUR

In den sonstigen Verbindlichkeiten enthalten ist ein mittelfristig gewährtes Darlehen.


IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Sonstige Angaben


Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß 251 HGB
Die Gesellschaft hat folgende Verbindlichkeiten:

- Begebung und Übertragung von Wechseln: 0 EUR
- Wechsel- und Scheckbürgschaften: 0 EUR
- Gewährleistungsverträgen: 0 EUR


Benennung der Organmitglieder

Geschäftsführer der Gesellschaft ist:                  Herr Andreas Leo Ungeheuer, Düsseldorf


VI. Ergänzende Angaben
Der Jahresüberschuss in Höhe von 4.407,84 EUR wird mit den bestehenden Verlustvorträgen verrechnet.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

7.9.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 49.919,66 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.06.2012 festgestellt.