Credit & Collections Service GmbH

Credit & Collections Service GmbH

Ratingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Jahresabschlussbericht
zum 31.12.2023

CCS INKASSO
CREDIT & COLLECTIONS SERVICE GMBH

DANIEL-GOLDBACH-STRAßE 17-19, 40880 RATINGEN

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für
das Geschäftsjahr 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss der Credit & Collections Service GmbH (im Folgenden: "CCS") wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Die für kleine Kapitalgesellschaften vorgesehenen Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

2.1 Anlagevermögen

2.1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene Vermögensgegenstände des immateriellen Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Nutzungsdauer entspricht der zu erwartenden betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Bei Individualsoftware beträgt die Nutzungsdauer fünf Jahre, bei Standardsoftware drei Jahre.

2.1.2 Sachanlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände.

Etwaigen dauerhaften Wertminderungen i. S. d. § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB wird durch außerplanmäßige Abschreibung Rechnung getragen.

Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten wurden im Berichtsjahr bis zu 800 EUR im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

2.2 Umlaufvermögen

2.2.1 Forderungen

Forderungen sind mit ihrem Nennwert angesetzt. Allen erkennbaren Risiken werden durch angemessene Abwertung Rechnung getragen.

Forderungen mit erhöhtem Ausfallrisiko werden einzelwertberichtigt.

2.2.2 Liquide Mittel

Flüssige Mittel sind mit ihrem Nennwert bewertet.

2.3 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

2.4 Eigenkapital

Das Eigenkapital wird zum Nennwert angesetzt.

Einzige Gesellschafterin ist die Worldline PAYONE Holding GmbH mit Sitz in Ratingen.

2.5 Rückstellungen

Die Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

2.6 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Bilanzerläuterungen

3.1 Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

3.2 Immaterielle Vermögensgegenstände

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich mit 847 TEUR (Vorjahr: 813 TEUR) im Wesentlichen um Anwendungssoftware.

3.3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben jeweils eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 2.515 TEUR bestehen mit 2.513 TEUR (Vorjahr: 2.307 TEUR) gegenüber der PAYONE GmbH. Gegenüber der Gesellschafterin Worldline PAYONE Holding GmbH bestehen Forderungen in Höhe von 46 TEUR (Vorjahr: 50 TEUR).

Die pauschale Wertberichtigung wurde in 2023 aufgelöst und beträgt daher 0 TEUR (Vorjahr: 4.597 TEUR). Zukünftig findet eine Einzelwertberichtigung bei erhöhten Ausfallrisiko statt. Diese lagen im Geschäftsjahr 2023 jedoch nicht vor.

3.4 Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Steuerrückstellungen in Höhe von 1.104 TEUR Vorjahr (0 EUR), sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von 282 TEUR (Vorjahr: 535 TEUR).

3.5 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten von 622 TEUR (Vorjahr: 829 TEUR) bestehen maßgeblich aus Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von 233 TEUR (Vorjahr: 343 TEUR).

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung sind gegenüber dem Vorjahr von 264 TEUR auf 155 TEUR gesunken.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

4.1 Umsatzerlöse

In 2023 sind die Umsatzerlöse von 9.386 TEUR auf 9.821 TEUR gestiegen. Der maßgebliche Anteil besteht hierbei aus Inkassoentgelten.

4.2 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Auf das Geschäftsjahr 2023 entfallen Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von 2.965 TEUR (Vorjahr: 1.475 TEUR).

5. Sonstige Angaben

5.1 Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt wurden 18 (Vorjahr: 17) Angestellte bei der CCS beschäftigt. Dabei lag im Jahr 2023 der Frauenanteil bei 11 Mitarbeiterinnen (61,1 %), der Anteil der Männer bei 7 Mitarbeitern (38,9 %).

5.2 Konzernverhältnisse

Die Worldline Gruppe hält 60% und die DSV-Gruppe 40% der Anteile an der Worldline Payone Holding GmbH, welche 100% der Anteile an der Credit & Collections Service GmbH hält. Wichtige Entscheidungen werden weiterhin wie bisher im Konsens beider Shareholderpartner getroffen.

Die deutschen Gesellschaften werden in den Konzernabschluss der Worldline S.A., Bezons / Frankreich, einbezogen. Diese erstellt zugleich den Konzernabschluss für den größten und den kleinsten Kreis von Unternehmen. Der Konzernabschluss wird offengelegt und ist nach Erstellung am Sitz der Gesellschaft oder unter folgender Internetadresse erhältlich: www.worldline.com

5.3 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, dass der Jahresüberschuss von 6.975.236,64 EUR in voller Höhe ausgeschüttet wird.

5.4 Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr waren:

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Anlagenspiegel für das Geschäftsjahr 2023