ZAAB Energy AGLiquidiert

ZAAB Energy AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Regelungen des Aktiengesetzes beachtet.

Die ZAAB Energy AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Im Geschäftsjahr 2010 wurden erstmals die Ansatz- und Bewertungsvorschriften des BilMoG angewandt.

Wesentliche Änderungen / Auswirkungen durch die erstmalige Anwendung des BilMoG haben sich nicht ergeben bzw. werden nachfolgend dargestellt. Vorjahreszahlen wurden in diesem Zusammenhang nicht angepaßt.


Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Auf die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Liquide Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs in Abhängigkeit der zum Abschlussstichtag bestehenden (Rest-)Laufzeiten bewertet.

Angaben zur Bilanz

Finanzanlagen
Die im November 2009 gekauften Anteile in Höhe von 53,03% an der Canadian Rockies & Petroleum Corporation (CRCP), Kanada, wurden im Jahr 2010 zu 100%, d.h. um € 4.489.787,10 wertberichtigt.

Die Gesellschaft ist aufgrund unzureichender Produktionserlöse aus Öl- und Gasförderung wirtschaftlich in Schwierigkeiten geraten und verfügt zur Zeit nicht über die nötigen Mittel, die hohen Investitionskosten für neue Förderprojekte zu finanzieren. Deshalb wurden die gesamte Anschaffungs¬kosten abgeschrieben. In Zusammenhang damit wurde auf ein Darlehen, welches zur Finanzierung der Akquisition vom Gesellschafter ausgegeben wurde, verzichtet (sh. d. Verbindlichkeiten).

Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Zum 31.12.2010 hatte ZAAB Energy AG eine Forderung gegenüber CRPC, Kanada, in Höhe von € 198.847,52. Hierbei handelt es sich um Forderungen aus Serviceleistungen, die ZAAB Energy gegenüber der kanadischen Tochter erbracht hat. Aufgrund der schwierigen Finanzlage von CRPC, die eine Zahlung in nächster Zukunft nicht erwarten lässt, wurde die Forderung einzelwertberichtigt.

Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden im Wesentlichen Forderungen aus der Umsatzsteuer ausgewiesen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital enthält 55.753.000 Stückaktien à 1 Euro Nennwert. Sämtliche Aktien lauten auf den Inhaber.

Die Kapitalrücklage enthält das Aufgeld in Höhe von € 6.777.000,00, das im Zuge der Barkapitalerhöhung von 753.000 Aktien in 2007 eingezahlt wurde.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Darlehen der ZENOL Inc. Ltd. zur Finanzierung der Holding. Der Zinssatz hierfür beträgt 3% p.a.

Das in 2009 erhaltene Darlehen in Höhe von CAD 500.000,00 (€ 377.338,56) gegenüber ZENOL Inc. Ltd. diente der Finanzierung der Akquisition der kanadischen Tochter CRPC.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber Steuerbehörden in Höhe von € 4.090,14.

Die sonstigen Verbindlichkeiten des Vorjahrs enthalten ein Gesellschafterdarlehen in Höhe von USD 6.200.000,00. Das Darlehen zuzüglich der bis zum 30. November 2010 angefallenen Zinsen entsprach einem Wert von € 4.846.051,03. Für dieses Darlehen wurde im Rahmen der Wertberichtigung des Beteiligungswerts der CRPC in Höhe von € 4.846.051,03 verzichtet.

Dieser Forderungsverzicht ist mit einer Besserungsklausel versehen, die dann greift, wenn ZAAB Energy ein positives Jahresergebnis nach Steuern von über € 200.000,00 erwirtschaftet.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, Haftungsverhältnisse

Wie bereits unter Punkt d. Verbindlichkeiten erläutert, wurde für ein Darlehen, welches zur Finanzierung der kanadischen Beteiligung CRPC ausgegeben wurde, ein Forderungsverzicht mit Besserungsschein geleistet.

Das Darlehen lebt dann wieder auf, wenn die ZAAB Energy AG einen Gewinn nach Steuern in Höhe von mindestens € 200.000,00 ausweist.

Weitere finanzielle Verpflichtungen, die nicht aus der Bilanz hervorgehen und für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, hat die Gesellschaft nicht.

Angabepflichtige Haftungsverhältnisse bestanden zum Bilanzstichtag nicht.



Organe der Gesellschaft

Vorstand:
Herr Prof. Dr. Dr. Jan-Hendrik Röver, Kaufmann, München
(vom 29.09.2006 bis 31.12.2010)

Herr Dr. Harald Fuchs, Diplom Volkswirt, Bad Homburg
(seit 01.12.2010)

Aufsichtsrat:

Herr Michael Schottenhamel, Rechtsanwalt, München (Vorsitzender, bis 31.12.2010)

Herr Alexander von Mellenthin, Kaufmann, München (stellvertretender Vorsitzender bis 31.12.2010, danach Vorsitzender) Herr Martin Rey, Kaufmann, München (Mitglied bis 31.12.2010, danach stellvertretender Vorsitzender)

Frau Irmgard Stautz, Kauffrau, München (Mitglied ab 22.März 2011)

Auf die Angabe der Organbezüge wird unter Verweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.



Anteilsbesitz

Die ZAAB Energy AG hält 100% der Anteile an der ZENOL Inc. Ltd., die durch Kapitalerhöhung gegen Sacheinlage in 2007 für € 54.950.000,00 erworben wurde.

Die ZENOL Inc. Ltd. hat Ihren Firmensitz in Limasol, Zypern. Sie weist zum 31.12.2010 ein Eigenkapital von US$ 688.438,00 und einen Jahresfehlbetrag von US$ 2.921.379,00 aus.

Deren Tochtergesellschaft, die ZAAB Invest Limited Liability Company, Moskau, Russland, weist zum 31.12.2010 ein Eigenkapital von USD 1.224.000,00 und einen Jahresfehlbetrag von USD 4.574.000,00 aus.

Die ZAAB Energy AG hält zum 31.12.2010 53,03% Anteile an der Canadian Rockies Petroleum Corporation, Kanada, die am 23.11.2009 für CAD 7.000.000,00 erworben wurden. Für die Beteiligung liegen keine aktuellen Zahlen für 2010 vor.




München, 24. September 2011

Harald Fuchs
Vorstand

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27.09.2011