Portfolio Oberhausen GmbH

Portfolio Oberhausen GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ zum 31.12.2020

Portfolio Oberhausen GmbH, Köln

AKTIVA

PASSIVA

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Portfolio Oberhausen GmbH, Köln

ANHANG

Portfolio Oberhausen GmbH, Köln

1 Allgemeine Angaben

Die Portfolio Oberhausen GmbH mit Sitz in Köln ist im Handelsregister Köln unter HRB 90273 eingetragen. Alleinige Gesellschafterin ist die Peach Property Group (Deutschland) AG, Köln.

Der Jahresabschluss der Portfolio Oberhausen GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2 Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 265, 268-274a, §§ 276-277 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der § 266 und 275 HGB sowie § 42 GmbHG Anwendung. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird entsprechend dem Gesamtkostenverfahren dargestellt.

Mit Ausnahme der Aktivierung der Sanierungs- und Modernisierungsmassnahmen sind die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben. Aktivierungsfähige Sanierungs- und Modernisierungsmassnahmen verbuchen wir neu direkt über das Anlagevermögen. Zur besseren Vergleichbarkeit wurde der Vorjahresausweis angepasst, was die Positionen Erhöhung des Bestandes an Grundstücken mit fertigen Bauten sowie Materialaufwand im Betrag von EUR 1.928.241,45 reduzierte.

Anlagevermögen

Sachanlagen

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten und - soweit abnutzbar - vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Ermittlung der planmäßigen Abschreibung erfolgt nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen bewertet. Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten Disagien, die linear über die Laufzeit der ansprechenden Darlehen aufgelöst werden. Weiter sind für das folgende Geschäftsjahr geleistete Ausgaben enthalten.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und ist unverändert gegenüber dem Vorjahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sämtliche erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt in Höhe des Erfüllungsbetrags.

3 Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Kauf Grundstücke und Bauten

Die Gesellschaft hatte im zum Jahresende 279 Einheiten in Gelsenkirchen, Hamm und Mülheim mit jährlichen Sollmieteinnahmen von rund TEUR 888 erworben.

3.2 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten offene Mietforderungen von EUR 743.451,46 (31.12.2019: EUR 699.188,32). Davon wurden EUR 508.253,41 (31.12.2019: EUR 498.887,62) wertberichtigt. Des Weiteren sind hier Forderungen aus umlagefähigen Nebenkosten von EUR 3.390.526,39 (31.12.2019: EUR 3.621.708,00) enthalten.

3.3 Verbindlichkeitenspiegel

3.4 Erhaltene Anzahlungen

Die erhaltenen Anzahlungen von EUR 3.666.905,01 (31.12.2019: EUR 3.697.765,26) beinhalten die erhaltenen Nebenkostenvorauszahlungen für Betriebs- und Heizkosten.

3.5 Erfassung von Nebenkosten

Erhaltenen Nebenkostenvorauszahlungen werden unter Erhaltene Anzahlungen ausgewiesen. Umlagefähige Aufwendungen werden nicht unter Materialaufwendungen in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen, sondern unter Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

3.6 Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse beinhalten die Erlöse aus der Vermietung der Renditeliegenschaften und umfassen die Sollmieten ohne Nebenkosten von EUR 8.366.643,33 (Vorjahr: EUR 8.188.341,31) abzüglich der Erlösminderung aufgrund von Leerstand von EUR 442.100,62 (Vorjahr: EUR 662.693,70). Des Weiteren enthält die Position Erlöse aus im Berichtsjahr erfolgter Nebenkostenabrechnung des Vorjahres von EUR 3.680.930,57 (Vorjahr: EUR 3.367.660,41).

3.7 Materialaufwand

Die Position Materialaufwand beinhaltet die Leerstandskosten sowie die nicht umlagefähigen Aufwendungen aus der Vermietung der Renditeliegenschaften. In dem Betrag enthalten sind ebenfalls die Aufwendungen aus der Nebenkostenabrechnung des Vorjahres in Höhe von EUR 3.601.093,60 (Vorjahr: EUR 3.301.619,03).

4 Sonstige Angaben

4.1 Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Forderungen gegenüber dem Gesellschafter bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von EUR 931.540,61 (31.12.2019: EUR 122.566,96). Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betrugen EUR 51.227.442,47 (31.12.2019: 28.984.811,27).

4.2 Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäfts- wie auch im Vorjahr beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

4.3 Angabe der Namen der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführer der Portfolio Oberhausen GmbH war während des Berichtszeitraums Herr Marc Sesterhenn.

4.4 Verwendung des Ergebnisses

Am 19.12.2018 hat die Gesellschaft einen Ergebnisabführungsvertag mit ihrer Muttergesellschaft, Peach Property Group (Deutschland) AG, abgeschlossen. Das Jahresergebnis 2020 wird somit vollständig an die Muttergesellschaft abgeführt.

4.5 Angabe zum Einbezug in den Konzernabschluss

Mutterunternehmen

Der Jahresabschluss der Portfolio Oberhausen GmbH wird in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens, der Peach Property Group AG Zürich / Schweiz einbezogen. Der Konzernabschluss der Peach Property Group AG wird nach seiner Aufstellung zum 31.12. eines Jahres an deren Sitz in Zürich (Neptunstraße 96, 8032 Zürich, Schweiz; eingetragen im Handelsregister von Zürich unter der Firmennummer CHE-101.066.456) veröffentlicht und ist über die Internetseite der Muttergesellschaftzugänglich.