SODICAM Vertriebs GmbH

SODICAM Vertriebs GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

SODICAM Vertriebs GmbH, Köln

Anhang für 2023

Allgemeine Hinweise

Der Sitz der SODICAM Vertriebs GmbH ist seit Juni 2023 Köln (vormals Brühl).

Die Gesellschaft ist unter der Nummer 44586 im Register des Amtsgerichts Köln eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB

sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige nach der linearen Methode berechnete Abschreibungen vermindert.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von 800,-- € werden ab 2019 im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.
Bis zum 31.12.2018 angeschaffte Wirtschaftsgüter, deren Wert über 250,-- € lag und den Betrag von 1.000,-- € nicht überschritten, sind nach § 6 Abs. 2a EStG in einem Sammelposten zusammengefasst. Dieser Sammelposten wird über 5 Jahre linear aufgelöst.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert
angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wird durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach den Grundsätzen des International Accounting Standard IAS 19 (PUC-Verfahren) bestimmt, wobei die Richttafeln RT 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck Anwendung fanden. Als Rechnungszinsfuß wird gem. § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB ein Zinssatz von 1,82 % (Vorjahr: 1,78 %) zugrunde gelegt. Sofern der ermittelte Wert den steuerlichen Ansatz unterschreitet (handelsrechtliche Untergrenze), wird der steuerliche Wert angesetzt.

Es wird das Ansatzwahlrecht der Bilanzierung mittelbarer Pensionsverpflichtungen in Anspruch genommen. Das bedeutet, dass in den Rückstellungen auch der Unterschiedsbetrag zwischen Versorgungsverpflichtungen und dem vorhandenen Kassenvermögen bei der Konzern-Unterstützungskasse der Renault Deutschland AG enthalten ist.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind enthalten:

Weitere Forderungen gegen andere verbundene Unternehmen bestehen wie im Vorjahr keine.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Der Unterschiedsbetrag der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen, der nach § 253 Absatz 6 HGB ermittelt wurde, beträgt TEUR 7

(Vorjahr: TEUR 27)

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Prämien, ausstehende Lieferantenrechnungen, sowie Berufsgenossenschaft.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zukünftige Zahlungsverpflichtungen bestehen aus dem Mietvertrag mit der Gesellschafterin für die Geschäftsräume (ab 06.2023 neuer Standort in Köln) in Höhe von T€ 126 (Vorjahr: T€ 89).

Des Weiteren bestehen finanzielle Verpflichtungen aus Fahrzeugleasingverträgen gegenüber einem verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 256 (Vorjahr: T€ 223).

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2023:

Herr Oliver Schieritz, Mönsheim

und

Herr Julian Harzheim, Hürth.

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer wird unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet. Herr Oliver Schieritz erhält von der Gesellschaft keine Bezüge.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt:

79 (Vorjahr: 79) Angestellte

Konzernabschluss

Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis
von Unternehmen aufstellt, ist die Renault S.A., Boulogne-Billancourt/ Frankreich.
Der Abschluss wird in englischer Sprache im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. Juli 2024