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CELLE GmbH
Celle
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.04.2011 bis zum 31.03.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.3.2012
EUR |
31.3.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
6.869,00 |
6.574,00 |
| I.
Sachanlagen |
6.869,00 |
6.574,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
392.842,54 |
352.496,25 |
| I.
Vorräte |
3.179,02 |
3.717,24 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
386.631,48 |
346.634,84 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
275.983,94 |
258.433,08 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
3.032,04 |
2.144,17 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.818,24 |
8.739,10 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
409.529,78 |
367.809,35 |
Passiva
|
|
31.3.2012
EUR |
31.3.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
200.143,70 |
189.121,09 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
164.121,09 |
108.547,77 |
| III.
Jahresüberschuss |
11.022,61 |
55.573,32 |
| B.
Rückstellungen |
104.249,44 |
91.454,81 |
| C.
Verbindlichkeiten |
105.136,64 |
87.233,45 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
28.232,10 |
36.149,52 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
409.529,78 |
367.809,35 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Gesetzes betreffend die
Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG)in
Euroaufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
auf. Für den Anhang werden die
größenabhängigen Erleichterungen für
kleineKapitalgesellschaften in Anspruch genommen.
Darüber hinaus wurden
Offenlegungserleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch
genommen.
Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit wurde
beachtet.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Going concern
Der Bewertung der Vermögensgegenstände und
Schulden liegt die Annahme über die Fortführung
der Unternehmenstätigkeit zugrunde
(going-concern-Prämisse). Dieser Annahmestehen weder
tatsächliche noch rechtliche Gegebenheiten entgegen.
Änderung von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden sind nicht geändert worden.
Anlagevermögen
Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte
grundsätzlich zu den Anschaffungskosten.
Anschaffungsnebenkosten werden berücksichtigt.
Bei den Gegenständen des Anlagevermögens,
deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, sind die
Anschaffungskosten um planmäßige Abschreibungen
vermindert worden. Es kommen grundsätzlich
folgende Abschreibungssätze zur Anwendung:
|
Nutzungsdauer in Jahren
|
|
Abschreibungssatz
in %
|
|
Abschreibungsmethode
|
Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
2 - 10
|
|
10 - 50
|
|
linear
|
Für in den Jahren 2008/2009 und 2009/2010
angeschaffte abnutzbare, bewegliche Wirtschaftsgüter
des Anlagevermögens, die einer selbständigen
Nutzung fähig sind, wurden Sammelposten gebildet, wenn
deren Anschaffungskosten mehr als EUR 150,00 und bis
EUR 1.000,00 betragen haben. Die Auflösung
erfolgt mit 20 % p. a.
Da die Werte der Sammelposten von untergeordneter
Bedeutung sind, wurden aus Wirtschaftlichkeitsgründen
die Werte für die Handelsbilanz übernommen.
Umlaufvermögen
Die Gegenstände des Umlaufvermögens sind
mit Anschaffungskosten bewertet worden.
Anschaffungspreisminderungen wurden abgesetzt.
Soweit der Wert, der den Gegenständen am
Abschlussstichtag beizulegen war, niedriger war als
die Anschaffungskosten, ist dieser Wert angesetzt worden.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in
Höhe von EUR 193.461,85 (TEUR 173).
Rechnungsabgrenzungsposten
Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält ein
Disagio in Höhe von EUR 6.861,60 (TEUR 6).
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital
Das Stammkapital wird in Euro geführt. Es
beträgt EUR 25.000,00.
Rückstellungen
Die Bilanzierung der Rückstellungen erfolgte in
Höhe des Betrags, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung zur Abdeckung aller
erkennbaren Risiken notwendig ist.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen EUR 74.220,00.
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde
die PUC-Methode angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen
getroffen:
Zinssatz
|
5,14 %
|
erwartete
Lohn- und Gehaltssteigerungen
|
0,00 %
|
zugrunde gelegte
Sterbetafel
|
Richttafeln
2005 G nach Klaus Heubeck
|
Die Pensionsrückstellungen decken die erteilten
Versorgungszusagen in vollem Umfang.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr und Vorjahr betreffenden, noch nicht
veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten
Entsprechend § 253 Abs. 1 HGB sind die
Verbindlichkeiten zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt
worden.
Die Verbindlichkeiten betragen EUR 105.136,64.
Von den Verbindlichkeiten sind EUR 52.560,30
durch die Verpfändung von einer
Rückdeckungsversicherung gesichert.
III. Sonstige Pflichtangaben
Angaben zur Geschäftsführung
Geschäftsführer ist:
Name
|
Vorname
|
Vertretungsmacht
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Hampel
|
Hans-Georg
|
alleinvertretungsberechtigt
|
Änderungen in der Geschäftsführung
sind während des Geschäftsjahrs und bis zum
Bilanzaufstellungszeitpunkt nicht eingetreten.
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Kredite und Vorschüsse, über die nach
§ 285 Nr. 9 c HGB zu berichten ist, liegen wie folgt
vor. Es handelt sich um ein
Gesellschafterverrechnungskonto, das mit 6 % p. a. verzinst
wird.
Haftungsfunktion
Die Gesellschaft nimmt bei der Hampel
Grundstücksverwaltungsgesellschaft GmbH & Co. KG
I, Celle, und bei der Hampel
Grundstücksverwaltungsgesellschaft GmbH & Co. KG
II, Celle, die Stellung eines uneingeschränkt
haftenden Gesellschafters ein.
Celle, den 15. März 2013
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.03.2013 festgestellt.
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