Deister-Süntel-Klinik GmbH

Deister-Süntel-Klinik GmbH

Bad Münder

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

Anhang der Deister-Süntel-Klinik GmbH, Bad Münder(HRB 213503 Amtsgericht Hannover) für das Geschäftsjahr 2017

1. Allgemeines                                                                       

Die Deister-Süntel-Klinik GmbH nimmt das Wahlrecht nach § 1 Abs. 3 Satz 1 KHBV in Anspruch, so dass für die Aufstellung, Feststellung und Offenlegung die Bilanz nach Anlage 1, die Gewinn- und Verlustrechnung nach Anlage 2 und der Anlagennachweis nach Anlage 3 der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten von Krankenhäusern (Krankenhaus-Buchführungsverordnung - KHBV) n.F. gegliedert wurde.

Alleinige Gesellschafterin im Geschäftsjahr 2017 war die Klinikpartner Bad Münder GmbH, Bad Münder.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten und - soweit abnutzbar - abzüglich planmäßiger Abschreibungen über die branchenübliche Nutzungsdauer bewertet. Die aus der Insolvenz des vorherigen Krankenhausträgers übernommenen Altgebäude werden über eine Nutzungsdauer von 33 Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen monatlich zeitanteilig nach dem pro-rata-temporis-Grundsatz.

Die Vorräte werden im Bereich der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu durchschnittlichen Einstandspreisen, unter Beachtung des Niederstwertprinzips, bewertet.

Die Deister-Süntel-Klinik GmbH rechnet vollständig nach dem Krankenhausentgeltgesetz (KHEntgG) ab. Nachdem alle Fälle als DRG-Fallpauschale abgerechnet werden, müssen die Patienten zum Jahresende als unfertige Leistungen bewertet werden, die im Berichtszeitraum aufgenommen, aber erst im Folgejahr entlassen und abgerechnet werden. Die Aufteilung der Fallkosten zur Bewertung der unfertigen Leistungen wurde nach der InEK-Kalkulation durchgeführt. Operationskosten wurden dem Operationstag zugeordnet. Der DRG-Erlös, vermindert um diese OP-Kosten, wurde nach der Verweildauer des Patienten auf die Jahre 2017 und 2018 aufgeteilt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nominalwert angesetzt, vermindert um angemessene Pauschalabwertungen. Alle erkennbaren Einzelrisiken sowie das allgemeine Ausfallrisiko werden berücksichtigt.

Im Berichtsjahr erfolgte die Ermittlung der Wertberichtigungen aufgrund von Prüffällen des Medizinischen Dienstes nach folgendem Vorgehen: Anhand der entlassenen und vom Medizinischen Dienst angefragten und abgeschlossenen Fälle wurde der durchschnittliche Verlust je Fall ermittelt. Anschließend wurden die angefragten und noch offenen Fälle mit dem durchschnittlichen Verlust je Fall einzelwertberichtigt.

Die liquiden Mittel werden zu Nennwerten angesetzt.

Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens (aus Fördermitteln nach dem KHG) entsprechen den Restbuchwerten der hiermit angeschafften Anlagegegenstände.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von TEUR 25 wird durch die Klinikpartner Bad Münder GmbH gehalten und ist voll eingezahlt.

Die Kapitalrücklage beträgt TEUR 14.685,0.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig und ungesichert.

4. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

1. Haftungsverhältnisse

Aus dem Kreditvertrag mit der UniCredit Bank AG, Hannover hat die Deister-Süntel-Klinik GmbH dem Kreditgeber folgende Sicherheiten gegeben:

a) Abtretung der Forderungen gegenüber gesetzlichen Kostenträgern

2. Personalbezogene Verpflichtungen

Zur Gewährung einer zusätzlichen Versorgung der Arbeitnehmer besteht die Mitgliedschaft bei der ZVK Zusatzversorgungskasse der Stadt Hannover.

5. Sonstige Angaben

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist Teil des Konzerns der Aquilam AcquiCo GmbH, Hamburg die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis der einbezogenen Unternehmen aufstellt.

Anzahl Mitarbeiter

Während des Geschäftsjahres waren im Jahresdurchschnitt 68 Arbeitnehmer beschäftigt.

Nachtragbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Abschlussstichtag eingetreten sind, haben sich nicht ergeben.

Bad Münder, 27. Juni 2018

Geschäftsführung

gez. Stefan Stark

Sonstiger Berichtsteil

Der Beschluss über die Feststellung des Jahresabschlusses sowie die Ergebnisverwendung entsprechend des Vorschlags der Geschäftsführung (Vortrag auf neue Rechnung) wurde am 30. November 2018 von der Gesellschafterversammlung gefasst.