Ilmenau
Palais GmbH
Deutsch
Evern
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
81.970,00 |
100.012,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
17.354,00 |
23.304,00 |
| II.
Sachanlagen |
64.616,00 |
76.708,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.139.190,99 |
1.196.150,18 |
| I.
Vorräte |
4.000,00 |
3.752,10 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.056.753,12 |
1.094.389,17 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
150.000,00 |
10.498,42 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
78.437,87 |
98.008,91 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
55.593,00 |
1.667,10 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.276.753,99 |
1.297.829,28 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
583.747,70 |
549.357,83 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
524.357,83 |
499.301,77 |
| III.
Jahresüberschuss |
34.389,87 |
25.056,06 |
| B.
Rückstellungen |
41.242,46 |
85.845,20 |
| C.
Verbindlichkeiten |
651.763,83 |
662.626,25 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
428.414,05 |
489.483,56 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
405.090,54 |
467.412,18 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.276.753,99 |
1.297.829,28 |
Anhang
zum
31. Dezember 2023
der
Ilmenau Palais GmbH
Deutsch Evern
A.
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. den
§§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB
sowie den einschlägigen Vorschriften des
GmbH-Gesetzes, des Gesellschaftsvertrages und der
Pflege-Buchführungsverordnung aufgestellt. Es
gelten die Vorschriften für kleine
Kapitalgesellschaften im Sinne von §
267 Abs. 1 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.
Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben
wir davon-Vermerke zu Posten der Bilanz sowie der
Gewinn- und Verlustrechnung in den Anhang aufgenommen.
Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zu
Haftungsverhältnissen
sowie die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu
anderen Posten der Bilanz
ebenfalls im Anhang gemacht.
Die vorliegende Gliederung des Jahresabschlusses
enthält neben der Gliederung nach dem HGB auch Posten
die nach der Verordnung über die Rechnungs- und
Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen
darzustellen sind.
Der Jahresabschluss ist vor
Ergebnisverwendung
aufgestellt worden.
B.
Angaben zur Bewertung und Bilanzierung
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind
unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden maßgebend:
Die immateriellen Vermögensgegenstände sind
zu Anschaffungskosten vermindert um die lineare
Abschreibung bewertet.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar
um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vornahme der planmäßigen Abschreibung
erfolgt linear unter Zugrundelegung der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Die
Möglichkeit des Übergangs von der
degressiven auf die lineare
Abschreibung wird in Anspruch genommen.
Geringwertige Anlagegüter mit einem
Einzelanschaffungswert von bis zu € 800,00
werden im Zugangsjahr in voller Höhe
abgeschrieben.
Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgt zu
Anschaffungskosten. Sofern der Zeitwert am
Bilanzstichtag niedriger war, wird dieser angesetzt.
Für bestimmte Vorräte wird der Wert mit Hilfe
zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren
ermittelt. Das strenge Niederstwertprinzip wird
bei der Bewertung beachtet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert
ausgewiesen. Erkennbare Einzelrisiken sind durch
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt worden.
Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten
sind zum Nennwert angesetzt.
Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen
Verpflichtungen, sie sind ausreichend
bemessen und in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Für
Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als
einem Jahr ist, soweit erforderlich, eine Abzinsung
mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Geschäftsjahre
vorgenommen worden.
Aufwendungen und Erträge werden auf das
Geschäftsjahr abgegrenzt.
Bei der Bilanzierung der
Vermögensgegenstände und Schulden sind die
Vorschriften des
Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG)
beachtet worden.
C.
Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen
Posten
I.
Posten der Bilanz
1.
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit
|
|
unter einem Jahr
|
über einem Jahr
|
gesamt
|
|
|
€
|
€
|
€
|
1.
|
Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen
|
200.430,90
|
0,00
|
200.430,90
|
|
(Vorjahr)
|
(251.546,60)
|
(0,00)
|
(251.546,60)
|
2.
|
Sonstige
Vermögensgegenstände
|
856.322,22
|
0,00
|
856.322,22
|
|
(Vorjahr)
|
(842.842,57)
|
(0,00)
|
(842.842,57)
|
|
Gesamt
|
1.056.753,12
|
0,00
|
1.056.753,12
|
|
(Vorjahr)
|
(1.094.389,17)
|
(0,00)
|
(1.094.389,17)
|
2.
Verbindlichkeiten
Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten ergibt sich
aus dem nachfolgendem Verbindlichkeitenspiegel.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
|
bis zu einem Jahr
|
mehr als einem Jahr
|
davon mehr als
fünf Jahren
|
gesicherte Beträge
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
Gesamt
|
308.994,93
|
342.768,90
|
93.482,34
|
0,00
|
(Vorjahr)
|
(195.214,07)
|
(467.412,18)
|
(467.412,18)
|
(0,00)
|
In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten
Verbindlichkeiten:
- aus Steuern: € 9.865,88 (Vorjahr: €
10.731,86)
- im Rahmen der sozialen Sicherheit: €
900,00 (Vorjahr: € 2.173,21)
3.
Haftungsverhältnisse
Es liegen keine angabepflichtigen Sachverhalte vor.
Deutsch Evern, 26. April
2024
Ilmenau Palais GmbH
Deutsch Evern
gez.
Klaus Meyer
Geschäftsführer-
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.04.2024
festgestellt.
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