o3sis AGLiquidiert

o3sis AG

Overath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01. Januar 2009 bis zum 31. Dezember 2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

Aktiva

Verkürzter Anhang für das Geschäftsjahr 2009

o3sis AG, Overath

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss 2009 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes und der Satzung zu beachten.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Die Gliederung der Bilanz wurde nach § 266 HGB vorgenommen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB, die entsprechend ihrer Satzung den Jahresabschluss innerhalb von drei Monaten nach Abschluss des Geschäftsjahres sowie einen Lagebericht aufzustellen hat.

Von den Aufstellungserleichterungen gemäß §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 274a, 276 und 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde durch den Verzicht auf die Erstellung eines Anlagegitters sowie die Angabe bestimmter Angaben im Anhang Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet, die um planmäßige lineare Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Nutzungsdauern vermindert sind.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Anlagegüter linear vorgenommen und entsprechen den steuerlich anerkannten Nutzungsdauern. Die geringwertigen Anlagegüter unter € 150 Anschaffungskosten werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben, diejenigen mit Anschaffungskosten zwischen € 150 und € 1.000 wurden in den Sammelposten gem. § 6 Abs. 2a EStG eingestellt und entsprechend dieser Vorschrift abgeschrieben.

Die Bewertung der unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen erfolgt zum von der Versicherungsgesellschaft ermittelten und mitgeteilten Aktivwert.

Vorräte

Die in Arbeit befindlichen Aufträge wurden zu deren Herstellungskosten bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden gem. § 250 Abs. 1 HGB gebildet. Es wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Rückstellungen

Die Pensionsrückstellungen wurden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mit dem Teilwert gem. § 6a EStG unter Zugrundelegung eines Zinssatzes von 6 % p.a. und der Richttafeln 2005 G von Dr. Klaus Heubeck bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Sie sind so bemessen, dass sie erkennbaren Risiken und Verlusten Rechnung tragen, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden gem. § 250 Abs. 2 HGB gebildet. Es wurden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten in Höhe von T€ 2.550 Forderungen aus Cashpooling - insoweit besteht eine Mitzugehörigkeit zu dem Posten "Guthaben bei Kreditinstituten - sowie in Höhe von T€ 7 solche aus dem Liefer- und Leistungsverkehr.

Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt am Bilanzstichtag € 1.664.070 und ist eingeteilt in 449.299 Stammaktien und 1.214.771 Vorzugsaktien mit jeweils einem Nominalwert von € 1 je Aktie. In die Kapitalrücklage wurden im Geschäftsjahr 2009 durch Einzahlungen von Aktionären T€ 5.350 eingestellt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet und berücksichtigen im Wesentlichen Verpflichtungen gegenüber der Belegschaft für nicht genommenen Urlaub, ausstehende Rechnungen, Jahresabschluss- und Prüfungskosten sowie noch nicht gezahlte Boni.

Verbindlichkeiten

Die Fälligkeit der Verbindlichkeiten ist der folgenden Tabelle zu entnehmen:

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem Liefer- und Leistungsverkehr.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag sind keine Beträge für Haftungsverhältnisse auszuweisen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Miet- und Leasingverpflichtungen bis 1 Jahr: 311.461,20 €, 2-5 Jahre: 105.953,50 €.

4. Sonstige Angaben

Angaben zur durchschnittlichen Mitarbeiterzahl Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl errechnete sich nach § 267 Abs. 5 HGB mit 54. Die Gliederung nach Gruppen zeigt folgende durchschnittliche Beschäftigung:

2009

Vorstandsmitglieder 3 (2008 = 3)

Arbeitnehmer 47 (2008 = 48)

Aushilfen 7 (2008 = 8)

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der O3SIS AG durch den Vorstand,

geführt.

Die Gesamtbezüge des Vorstandes betrugen € 424.513,82 (Vorjahr: € 423.764,14).

Als Mitglieder des Aufsichtsrates sind bestellt:

Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrates betrugen € 13.000,00.

Beteiligungsverhältnisse

Gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG werden die Beteiligungsverhältnisse in der Folge aufgelistet:

Strategic European Technologies N.V.

Oranje Nassaulaan 26

5211 AX 's-Hertogenbosch

Niederlande

Mitteilung vom 30. April 2009 nach § 20 Abs. 5 AktG:

"Hiermit teilen wir Ihnen gemäß § 20 Abs. 5 AktG mit, dass uns keine Aktien Ihrer Gesellschaft mehr gehören."

GEMALTO N.V.

Barbara Strozzilaan 382

1083 HN Amsterdam

Niederlande

Mitteilung vom 30. April 2009 gemäß § 20 Abs. 1, 3 und 4 AktG:

"Hiermit teilen wir Ihnen gemäß § 20 Abs. 1, 3, und 4 AktG mit, dass uns 100% der Aktien Ihrer Gesellschaft unmittelbar gehören."

GEMALTO GmbH

Mercedesstraße 13

70794 Filderstadt

Mitteilung vom 14. Juni 2010 gemäß § 20 AktG:

"Hiermit teilen wir Ihnen gemäß § 20 Abs. 1, 3, und 4 AktG mit, dass unserer Gesellschaft unmittelbar 100% der Aktien der O3SIS AG gehören."

Name und Sitz des Mutterunternehmens, Konzernabschluss

Die Gemalto N.V., Amsterdam/Niederlande, stellt den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis auf. In diesen nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) des International Accounting Standard Board (IASB) aufgestellten Konzernabschluss wird die o3sis AG einbezogen. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Gemalto N.V. in Amsterdam erhältlich.