Alternative Assets Associates GmbH

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München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Bilanz für Offenlegungszwecke gem. § 326 HGB

AKTIVA

Anhang zum Geschäftsjahr 2011

Offenzulegende Fassung gem. § 326 HGB

I. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluß wurde unter Beachtung der generellen Vorschriften des Handelsgesetzbuches, sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Sachanlagen sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Immaterielle Vermögensgegenstände, soweit entgeltlich erworben, sind zu Anschaffungskosten bewertet, die um planmäßige Abschreibungen vermindert wurden.

Die abnutzbaren Vermögensgegenstände werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Anwendung der steuerlich zulässigen Sätze abgeschrieben. Die Abschreibungen sind nach der linearen Methode vorgenommen.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt bei Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen zu Anschaffungskosten. Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten angesetzt. Die Herstellungskosten enthalten die Einzelkosten sowie die notwendigen Gemeinkosten. Zinsen für Fremdkapital sind nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert abzüglich erforderlicher Wertberichtigungen bilanziert.

In den sonstigen Rückstellungen sind alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit den Beträgen berücksichtigt, wie sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind. Soweit handelsrechtlich zulässig, wurden im Einklang mit den steuerlichen Vorschriften stehende Berechnungsverfahren verwendet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind, wie im Vorjahr, sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit Restlaufzeit von 1 Jahr betragen 422.665,13 Euro, davon entfallen auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter 163.645,88 Euro.

Verbindlichkeiten mit Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte und ähnliche Rechte gesichert.

IV. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Wechselobligo, Bürgschaften uns sonstige finanzielle Verpflichtungen.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte von

geführt.