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Poing
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz zum 31. Dezember 2010
AKTIVA
|
|
|
|
Vorjahr |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| 1. Konzessionen,
Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte |
|
|
|
|
| 000027 EDV-Software |
189,51 |
|
|
249,51 |
| Summe I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
189,51 |
|
|
| II. Sachanlagen |
|
|
|
|
| 3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
|
|
|
| 00320 Pkw |
5.705,50 |
|
|
6.540,50 |
| 00400
Betriebsausstattung |
746,02 |
|
|
0,00 |
| 00410
Geschäftsausstattung |
1,53 |
|
|
1,53 |
| 00420
Büroeinrichtung |
1.326,07 |
|
|
5,07 |
| 00440 Werkzeuge |
2,51 |
|
|
2,51 |
| 00485 Geringwertige
Wirtschaftsgüter (Sammelposten |
339,51 |
|
|
426,51 |
| Summe II.
Sachanlagen |
|
8.121,14 |
|
|
| Summe A.
Anlagevermögen |
|
|
8.310,65 |
7.225,63 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
|
| I. Vorräte |
|
|
|
|
| 2. unfertige
Erzeugnisse |
|
|
|
|
| 07095 In Arbeit
befindliche Aufträge |
11.300,00 |
|
|
6.800,00 |
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
|
|
|
|
| 03980 Bestand -
Waren |
3.430,00 |
|
|
3.100,00 |
| Summe I.
Vorräte |
|
14.730,00 |
|
9.900,00 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
|
| 01400 Forderungen aus
Lief. und Leist. |
1.634,78 |
|
|
5.948,18 |
| 01460 Zweifelhafte
Forderungen |
4.089,80 |
5.724,58 |
|
4.089,80 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
|
| 01355 Ansprüche aus
Rückdeckungsversicherung |
10.185,00 |
|
|
9.807,18 |
| 01500 Sonstige
Vermögensgegenstände |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01525 Kautionen |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01545
Umsatzsteuerforderungen |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01548 Vorsteuer im
Folgejahr abziehbar |
27,81 |
|
|
22,25 |
| 01571 Anrechenbare
Vorsteuer 7 % |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01575 Anrechenbare
Vorsteuer 16 % |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01576 Anrechenbare
Vorsteuer 19 % |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01775 Umsatzsteuer 16
% |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01776 Umsatzsteuer 19
% |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01780
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01781
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen 1/11 |
0,00 |
10.212,81 |
|
0,00 |
| Summe II. Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
15.937,39 |
19.867,41 |
| IV. Kassenbestand,
Guthaben b. Kreditinstituten, Postgiro |
|
|
|
|
| 01000 Kasse |
396,07 |
|
|
373,62 |
| 01100 Postbank #
0838559857 |
9.170,37 |
|
|
6.686,35 |
| 01200 Dreba #
303216401 |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01210 Dreba #
303216400 |
8.958,16 |
|
|
17.072,29 |
| 01220 Dreba #
101535700 |
0,00 |
18.524,60 |
|
0,00 |
|
|
|
|
24.132,26 |
| Summe B.
Umlaufvermögen |
|
|
49.191,99 |
53.899,67 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
0,00 |
256,67 |
| 00980 Aktive
Rechnungsabgrenzung |
0,00 |
|
|
|
| Summe Aktiva |
|
|
57.502,64 |
61.381,97 |
|
PASSIVA
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vorjahr |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
|
| I. Kapital |
|
|
|
|
| 00800 Gezeichnetes
Kapital |
25.564,60 |
|
|
25.564,60 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
|
|
|
|
| 00860 Gewinnvortrag vor
Verwendung |
16.219,44 |
|
|
0,00 |
| 00868 Verlustvortrag vor
Verwendung |
- 43.574,75 |
|
|
- 43.574,75 |
| V.
Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag |
- 3.734,63 |
|
|
16.219,44 |
| Summe A.
Eigenkapital |
|
|
- 5.525,34 |
- 1.790,71 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
|
| II.
Rückstellungen |
|
|
|
|
| 3. sonstige
Rückstellungen |
|
|
|
|
| 00977 Rückst. -
Abschluß- und Prüfungskosten |
0,00 |
|
|
0,00 |
| Summe II.
Rückstellungen |
|
|
|
|
| Summe B.
Rückstellungen |
|
|
0,00 |
0,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
|
|
|
| 00630 Verbindlichkeiten
geg. Kreditinstituten |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 3. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
|
|
|
| 01600 Verbindlichkeiten
aus Lief. und Leist. |
2.783,01 |
|
|
4.106,49 |
| 7. sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
| 00730 Verbindlichkeiten
geg. Ges. Joachim Tamaschke |
31.734,57 |
|
|
31.734,57 |
| 00731 Verbindlichkeiten
geg. Ges, Richard Krause |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 00732 Sacheinlagen. Ges.
Joachim Tamaschke |
12.279,77 |
|
|
12.279,77 |
| 00734 Verbindlichkeiten
geg. Ges, Katja Tamaschke |
8.942,85 |
|
|
8.942,85 |
| 01570 Anrechenbare
Vorsteuer |
- 2.367,36 |
|
|
- 20,38 |
| 01571 Anrechenbare
Vorsteuer 7 % |
- 6,78 |
|
|
- 6,49 |
| 01575 Anrechenbare
Vorsteuer 16 % |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01576 Anrechenbare
Vorsteuer 19 % |
- 7.605,98 |
|
|
- 12.287,54 |
| 01577 Anrechenbare
Vorsteuer nach § 13b UStG 19 % |
- 1.015,30 |
|
|
- 1.819,72 |
| 01588 Bezahlte
Einfuhrumsatzsteuer |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01700 Sonstige
Verbindlichkeiten |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01730 Verbindlichkeiten
Kreditkartenabrechnung |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01736 Verb. aus
Betriebssteuern u. Abgaben |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01740 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
3.740,97 |
|
|
3.160,57 |
| 01741 Verb. aus Lohn-
und Kirchensteuer |
2.076,75 |
|
|
1.896,53 |
| 01742 Verb. im Rahmen
der sozialen Sicherheit |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01775 Umsatzsteuer 16
% |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 01776 Umsatzsteuer 19
% |
25.431,54 |
|
|
31.261,22 |
| 01780 Umsatzsteuer -
Vorauszahlungen |
- 15.405,92 |
|
|
- 18.885,95 |
| 01780 Umsatzsteuer nach
§ 13b UStG 19 % |
1.015,30 |
|
|
1.819,72 |
| 01789 Umsatzsteuer
laufendes Jahr |
1.424,56 |
|
|
984,16 |
| 01790 Umsatzsteuer
Vorjahr |
0,00 |
|
|
6,88 |
| 01791 Umsatzsteuer
frühere Jahre |
0,00 |
60.244,97 |
|
0,00 |
| Summe C.
Verbindlichkeiten |
|
|
63.027,98 |
63.172,68 |
| Summe Passiva |
|
|
57.502,64 |
61.381,97 |
Gewinn-
und Verlustrechnung 01. Januar 2010 31. Dezember 2010
|
|
|
|
Vorjahr |
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
|
|
|
| Umsatzerlöse |
|
|
|
|
| 08120 Steuerfreie
Umsätze-§4 Nr. 1a UStG |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 08125 Steuerfreie
innergem. Lieferungen |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 08337 Nicht steuerbare
Umsätze (Leistungsort nicht Inland) |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 08339 Erlöse
a.i.anderen EGLand steuerb.Leistung |
0,00 |
|
|
2.200,00 |
| 08400 Erlöse 19 %
Umsatzsteuer |
129.228,18 |
|
|
164.942,56 |
| 08490 Erlöse 19
% |
209,64 |
|
|
0,00 |
| 08579
Provisionserlöse 19 % |
330,00 |
|
|
0,00 |
| 08735 Gewährte
Skonti - 16 % USt |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 08736 Gewährte
Skonti - 19 % USt |
- 147,75 |
|
|
0,35 |
| 08905 Zuführung
Rückdeckungsversicherung |
377,82 |
|
|
1.474,30 |
|
|
129.997,89 |
|
168.617,21 |
|
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
|
|
|
|
| 08970
Bestandsveränd. - unfertige Leistungen |
4.500,00 |
|
|
- 200,00 |
| 08980
Bestandsveränd. - fertige Erzeugnisse |
330,00 |
|
|
400,00 |
|
|
4.830,00 |
|
200,00 |
| Sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
|
| 02735 Erträge aus
der Aufl. von Rückstellungen |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 02742
Versicherungsentschädigungen |
562,85 |
|
|
0,00 |
| 08595 Sachbezüge -
19 % USt |
3.428,52 |
|
|
3.428,52 |
| 08600 Sonstige
betriebliche Erlöse 19 % |
800,88 |
|
|
- 56,21 |
| 08820 Erlöse aus
Anlagenverkäufen 19 % (Buchgewinn) |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 08826 Erlöse aus
Anlagenverkäufen 16 % (Buchgewinn) |
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
4.792,25 |
|
3.372,31 |
| Materialaufwand |
|
|
|
|
| 03400 Wareneingang - 19
% Vorsteuer |
- 19.269,24 |
|
|
- 44.874,12 |
| 03405 Telefon 19 %
Vorsteuer |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 03736 Erhaltene Skonti -
19 % Vorsteuer |
37,83 |
|
|
48,43 |
| 03800
Anschaffungsnebenkosten |
- 45,69 |
|
|
- 208,75 |
| 03850 Zölle und
Einfuhrabgaben |
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
- 19.277,10 |
|
45.034,44 |
| Personalaufwand |
|
|
|
|
| 04120 Gehälter |
- 93.123,12 |
|
|
- 73.002,06 |
| 04130 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
- 143,28 |
|
|
0,00 |
| 04138 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04140 Freiwillige
soziale Aufw.-lohnsteuerfrei |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04141 Vers. gegen
Arbeitsausfall |
- 1.283,40 |
|
|
- 1.283,40 |
| 04165
Altersvorsorge |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04190
Aushilfslöhne |
- 800,00 |
|
|
0,00 |
| 04199 Lohnsteuer
für Aushilfen |
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
- 95.349,80 |
|
- 74.285,46 |
| Abschreibungen |
|
|
|
|
| 04822 Abschreibungen
immaterielle Vermögensg. |
- 60,00 |
|
|
- 63,59 |
| 04830 Abschreibungen auf
Sachanlagen |
- 1.120,63 |
|
|
- 835,00 |
| 04855 Sofortabschreibung
GWG |
- 558,77 |
|
|
0,00 |
| 04862 Abschreibungen GWG
Sammelposten |
- 87,00 |
|
|
- 107,05 |
|
|
- 1.826,40 |
|
- 1.005,64 |
| Sonstige betriebl.
Aufwendungen |
|
|
|
|
| Raumkosten |
|
|
|
|
| 04210 Miete |
- 557,00 |
|
|
- 600,00 |
| 04240 Gas, Strom, Wasser
( Verwaltung, Vertrieb ) |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04250 Reinigung |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04280 Sonstige
Raumkosten |
- 103,68 |
|
|
- 51,84 |
|
|
- 660,68 |
|
- 651,84 |
| Fahrzeugkosten |
|
|
|
|
| 04520 Kfz -
Versicherungen |
- 1.132,51 |
|
|
- 874,14 |
| 04530 Laufende Kfz -
Betriebskosten |
- 3.406,24 |
|
|
- 2.524,74 |
| 04540 Kfz -
Reparaturen |
- 318,99 |
|
|
- 425,67 |
| 04550 Garagenmieten |
- 460,15 |
|
|
- 184,06 |
| 04575 Kfz-Leasing |
- 4.552,06 |
|
|
- 4.747,40 |
| 04595
Fremfahrzeugkosten |
- 17,93 |
|
|
- 179,00 |
|
|
- 9.887,88 |
|
- 8.935,01 |
| Werbekosten |
|
|
|
|
| 04610 Werbekosten |
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
0,00 |
| Reisekosten |
|
|
|
|
| 04660 Reisekosten
Arbeitnehmer |
0,00 |
|
|
- 220,69 |
| 04663 Reisekosten
Arbeitnehmer Fahrtkosten |
- 793,52 |
|
|
- 197,50 |
| 04670 Reisekosten
Unternehmer |
- 181,09 |
|
|
- 164,71 |
| 04676 Reisekosten
Unternehmer Übernachtungsaufwand |
- 328,38 |
|
|
- 135,29 |
|
|
- 1.302,99 |
|
- 718,19 |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
|
|
|
| 02406 Forderungsverluste
19 % Ust |
0,00 |
|
|
- 3.782,83 |
| 03100
Fremdleistungen |
- 3.342,78 |
|
|
- 6.936,22 |
| 03120 Leistg.
n.§13b UStG 19 % Vst u.USt |
- 5.338,42 |
|
|
- 8.379,96 |
| 03125 Leistg.eines im
Ausland ans. Unt. 19 % Vst u.USt |
0,00 |
|
|
- 1.197,50 |
| 04360
Versicherungen |
- 385,68 |
|
|
- 385,68 |
| 04380 Beiträge |
- 150,00 |
|
|
- 150,00 |
| 04630 Geschenke |
0,00 |
|
|
- 24,03 |
| 04640
Repräsentationskosten |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04650
Bewirtungskosten |
- 419,01 |
|
|
- 433,61 |
| 04651
Annehmlichkeiten |
0,00 |
|
|
- 45,11 |
| 0465 Trinkgelder |
- 32,60 |
|
|
- 39,68 |
| 04654 Nicht
abzugsfähige Bew.Kosten |
- 179,57 |
|
|
- 185,84 |
| 04655 Nicht
abzugsfähige Betriebsausgaben |
- 34,80 |
|
|
0,00 |
| 04730
Ausgangsfrachten |
0,00 |
|
|
- 6,90 |
| 04760
Verkaufsprovisionen |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04780 Fremdarbeiten |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04805 Reparatur und
Instandhaltung Betriebs- u. Geschäftsausst. |
0,00 |
|
|
- 23,74 |
| 04806 Wartungskosten
für Hard- und Software |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04900 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
- 69,12 |
|
|
- 160,89 |
| 04910 Porto |
- 150,30 |
|
|
- 192,44 |
| 04918 Internet |
- 50,00 |
|
|
- 50,00 |
| 04920 Telefon |
- 403,42 |
|
|
- 386,77 |
| 04921 Handy |
- 1.038,78 |
|
|
- 1.033,63 |
| 04930
Bürobedarf |
- 95,16 |
|
|
- 335,03 |
| 04940 Zeitschriften,
Bücher |
- 480,34 |
|
|
0,00 |
| 04945
Fortbildungskosten |
- 930,00 |
|
|
- 330,00 |
| 04950 Rechts- und
Beratungskosten |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04955
Buchführungskosten |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04957 Abschluß-
und Prüfungskosten |
- 35,00 |
|
|
- 40,00 |
| 04960 Mieten für
Einrichtungen |
0,00 |
|
|
0,00 |
| 04970 Kosten des
Geldverkehrs |
- 328,19 |
|
|
- 455,67 |
| 04980
Betriebsbedarf |
- 18,71 |
|
|
- 345,93 |
| 04985 Werkzeuge und
Kleingeräte |
- 1.400,53 |
|
|
- 110,04 |
|
|
- 14.882,41 |
|
- 25.031,50 |
| Summe Sonstige betriebl.
Aufwendungen |
|
- 26.733,96 |
|
- 35.336,54 |
| Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
|
|
|
| 08650 Erlöse Zinsen
und Diskontspesen |
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
0,00 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
|
|
|
|
| 02110 Zinsaufwendungen
für kfr.Verbindlichkeiten |
0 |
|
|
0,00 |
| 02120 Zinsaufwendungen
für lfr.Verbindlichkeiten |
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
0,00 |
| Summe Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
|
- 3.567,12 |
16.527,44 |
| Außerordentliches
Ergebnis |
|
|
|
|
| Außerordentliche
Erträge |
|
|
|
|
| 02315
Anlagenabgänge ( Restbuchw. Buchgewinn ) |
- 0,51 |
|
|
0,00 |
| 02500
Außerordentliche Erträge |
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
- 0,51 |
|
|
| Summe
Außerordentliches Ergebnis |
|
|
|
0,00 |
| Sonstige Steuern |
|
|
- 167,00 |
- 308,00 |
| 04510 Kfz - Steuern |
- 167,00 |
|
|
|
|
Jahresüberschuss |
|
|
- 3.734,63 |
16.219,44 |
Anhang zum Jahresabschluss 2010
A
1. Allgemeine Abschlusserläuterungen
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010
wurde nach den Bilanzierungsvorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt. Mangels Abweichungen
zwischen Handels- und Steuerbilanz handelt es sich um eine
Einheitsbilanz.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
2. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Für den Jahresabschluss 2010 wurden die
Bewertungsvorschriften des HGB zugrunde gelegt. Die
Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt
allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen
vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter
Abzug gebotener Wertberichtigung angesetzt.
Die Verbindlichkeiten sind mit den
Rückzahlungsbeiträgen angesetzt.
B Sonstige Pflichtangaben
1. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Das Ergebnis stammt mit Minus € 3.734,63 aus dem
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit. Es fällt kein
Steueraufwand an.
2. Mitglieder der Geschäftsführung
Geschäftsführer im Jahre 2010 waren:
| ― |
Herr Joachim Tamaschke
|
| ― |
Frau Katja Tamaschke
|
Die Gesellschaft hat gegenüber den
Gesellschafter-Geschäftsführern zum 31.12.2010
folgende Verbindlichkeiten:
| Verbindlichkeit J.
Tamaschke |
€31.734,57 |
| Sacheinlagen |
€12.279,77 |
| Verbindlichkeit K.
Tamaschke |
€8.942,85 |
Poing, 02. Oktober 2011
officehochdrei
GmbH
Joachim
Tamaschke
Katja
Tamaschke
|
