Wohnungsbau-Genossenschaft Trebsen
eG
Trebsen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Anhang zum Jahresabschluss 2015
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss 2015 umfasst gemäß §
264 HGB die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den
Anhang. Die angewandten Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des HGB in
der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes und den
Bestimmungen der Satzung.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Das Formblatt für
die Gliederung des Jahresabschlusses von
Wohnungsunternehmen vom 25. Mai 2009 wurde beachtet.
A. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Sachanlagen werden planmäßig linear mit
folgenden Prozentsätzen, bezogen auf die
ursprünglichen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
abgeschrieben:
|
|
% |
| Wohngebäude |
2,0 |
| Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
20,0 bzw. 33,33 |
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
werden mit dem Nominalbetrag ausgewiesen.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der
Ansatz erfolgt zum Erfüllungsbetrag. Die Bewertung ist
nach dem Vorsichtsprinzip erfolgt.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag
bewertet.
B. Erläuterungen zur Bilanz sowie zur Gewinn- und
Verlustrechnung
I. Bilanz
Die Zusammensetzung und Entwicklung des
Anlagevermögens werden im beigefügten
Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.
In dem Posten "Unfertige Leistungen" werden €
90.295,63 (Vorjahr € 91.406,47) noch nicht
abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen.
Die "Sonstigen Rückstellungen" enthalten
Rückstellungen aus den Betriebskosten von €
2.044,57, für Prüfungskosten in Höhe von
€ 4.800,00, des Steuerberaters von € 1.800,00 und
für zu erwartende Berufsgenossenschaftsbeiträge
(€ 105,00).
Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten und die zur
Sicherheit gewährten Pfandrechte sind im
beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2)
dargestellt.
In der Bilanz nicht erfasste finanzielle
Verpflichtungen, die für die Beurteilung der
Finanzlage von Bedeutung sind, bestanden zum Bilanzstichtag
nicht.
C. Sonstige Angaben
Mitgliederbewegung:
|
|
Mitglieder |
| Stand 01.01.2014 |
129 |
| Zugang |
5 |
| Abgang |
5 |
| Stand 31.12.2015 |
129 |
Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder
haben sich um € 1.000,00 auf € 151.300,00
vermindert.
Prüfungsverband:
Verband Sächsischer Wohnungsgenossenschaften e.
V.
Antonstraße 37
01097 Dresden
Mitglieder des Vorstandes:
Eberhard Becker
Maritta Just
Karin Nowina von Axt
Mitglieder des Aufsichtsrates:
| Gottfried Wittig |
- Vorsitzender - |
| Rudolf Wadewitz |
- stellvertretender
Vorsitzender - |
| Eva-Maria Holzer |
|
| Rolf Geier |
|
Trebsen, den 20.01.2016
Der
Vorstand
Becker
Just
Nowina
von Axt
Anlagespiegel am 31.12.2016
|
Anlagegegenstände |
Anschaffungs- / Herstellungskosten |
|
|
Stand 01.01.2016 |
Zugänge |
Abgänge |
Stand 31.12.2016 |
|
|
€ |
€ |
€ |
€ |
| Sachanlagen |
|
|
|
|
| 1. Grundstücke mit
Wohnbauten |
5.568.068,26 |
|
0,00 |
5.568.068,26 |
| 2. Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
18.128,53 |
|
0,00 |
18.128,53 |
| Anlagevermögen
insgesamt |
5.586.196,79 |
0,00 |
0,00 |
5.586.196,79 |
|
Anlagegegenstände |
Abschreibungen |
|
|
kumuliert 01.01.2016 |
im
Geschäftsjahr |
auf Abgänge |
kumuliert 31.12.2016 |
|
|
€ |
€ |
€ |
€ |
| Sachanlagen |
|
|
|
|
| 1. Grundstücke mit
Wohnbauten |
1.930.426,40 |
92.850,28 |
0,00 |
2.023.276,68 |
| 2. Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
14.177,83 |
1.483,40 |
0,00 |
15.661,23 |
| Anlagevermögen
insgesamt |
1.944.604,23 |
94.333,68 |
0,00 |
2.038.937,91 |
|
Anlagegegenstände |
Buchwert |
|
|
am
31.12.2016 |
am
31.12.2015 |
|
|
€ |
€ |
| Sachanlagen |
|
|
| 1. Grundstücke mit
Wohnbauten |
3.544.791,58 |
3.637.641,86 |
| 2. Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
2.467,30 |
3.950,70 |
| Anlagevermögen
insgesamt |
3.547.258,88 |
3.641.592,56 |
Verbindlichkeitsspiegel 2016
(Vorjahreszahlen in Klammern)
|
Verbindlichkeiten |
insgesamt |
davon |
|
|
|
Restlaufzeit |
gesichert |
|
|
|
unter 1 Jahr |
1 bis 5 Jahre |
über 5 Jahre |
|
Art der Sicherung |
|
|
€ |
€ |
€ |
€ |
€ |
|
| Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
|
|
0,00 |
0,00 |
Grundschuld |
| |
( 310.928,10) |
( 51.173,73) |
( 82.843,32 |
176.911,05) |
( 310.928,10) |
Grundschuld |
| Erhaltene
Anzahlungen |
|
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| |
( 94.466,96) |
( 94.466,96) |
( 0,00) |
( 0,00) |
( 0,00 ) |
|
| Verbindlichkeiten aus
Vermietung |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| |
( 0,00) |
( 0,00) |
( 0,00) |
( 0,00) |
( 0,00 ) |
|
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| |
( 12.569,03) |
( 12.569,03 |
( 0,00) |
( 0,00) |
( 0,00 ) |
|
| Sonstige
Verbindlichkeiten |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| |
( 0,00) |
( 0,00) |
( 0,00) |
( 0,00) |
( 0,00 ) |
|
| Gesamtbetrag |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Grundschuld |
| |
( 417.964,09) |
( 158.209,72) |
( 82.843,32) |
( 176.911,05) |
( 310.928,10) |
Grundschuld |
Bilanz zum 31. Dezember 2015
AKTIVA
|
|
|
31.12.2015 |
31.12.2014 |
|
|
€ |
€ |
€ |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| Sachanlagen |
|
|
|
| 1. Grundstücke mit
Wohnbauten |
3.637.641,87 |
|
3.730.492,15 |
| 2. Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
3.950,70 |
3.641.592,57 |
5.055,83 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Andere
Vorräte |
|
|
|
| Unfertige
Leistungen |
|
90.295,63 |
91.406,47 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| Sonstige
Vermögensgegenstände |
|
15,55 |
124,66 |
| III. Flüssige
Mittel |
|
|
|
| Kassenbestand, Guthaben
bei Kreditinstituten |
|
169.155,86 |
167.344,17 |
| |
|
3.901.059,61 |
3.994.423,28 |
|
PASSIVA
|
|
|
|
| |
|
31.12.2015 |
31.12.2014 |
| |
€ |
€ |
€ |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Geschäftsguthaben |
|
|
|
| 1. der mit Ablauf des
Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder |
2.550,00 |
|
2.550,00 |
| 2. der verbleibenden
Mitglieder |
151.300,00 |
|
152.300,00 |
| 3. aus gekündigen
Geschäftsanteilen |
0,00 |
153.850,00 |
|
| II.
Kapitalrücklage |
|
12.285,70 |
12.255,70 |
| III.
Ergebnisrücklagen |
|
|
|
| 1. Sonderrücklage
gemäß §27 Abs.2 DMBilG |
2.248.978,99 |
|
2.285.220,67 |
| aus Sonderrücklage
für das Vorjahr entnommen |
( 36.241,68) |
|
( 11.380,69 ) |
| 2. Gesetzliche
Rücklage |
111.284,14 |
|
111.284,14 |
| davon aus dem
Jahresüberschuss des Geschäftsjahres
eingestellt |
( 0,00 ) |
|
0,00 ) |
| 3.
Bauerneuerungsrücklage |
997.996,05 |
|
( 997.996,05 |
| davon aus dem
Jahresüberschuss des Geschäftsjahres
eingestellt |
( 0,00) |
3.358.259,18 |
( 0,00 ) |
| IV. Bilanzergebnis |
|
|
|
| 1. Jahresergebnis |
0,00 |
|
0,00 |
| 2. Einstellung in
Ergebnisrücklagen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| V. Jahresfehlbetrag |
|
-50.048,93 |
-36.241,68 |
| |
|
3.474.345,95 |
3.525.364,88 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| Sonstige
Rückstellungen |
|
8.749,57 |
9.705,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
310.928,10 |
|
352.306,73 |
| 2. Erhaltene
Anzahlungen |
94.466,96 |
|
94.211,79 |
| 3. Verbindlichkeiten aus
Vermietung |
0,00 |
|
60,00 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
12.569,03 |
417.964,09 |
12.774,88 |
| |
|
|
|
| |
|
3.901.059,61 |
3.994.423,28 |
Gewinn-
und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31.
Dezember 2015
|
|
2015 |
2014 |
|
€ |
€ |
€ |
| 1.
Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung |
|
393.163,57 |
393.428,20 |
| 2.
Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen
Verminderung des Bestandes an unfertigen
Leistungen |
|
1.110,84 |
0,00
1.538,97 |
| 3.
Sonstige betriebliche Erträge |
|
3.897,30 |
741,77 |
| 4.
Aufwendungen für bezogene Lieferungen und
Leistungen |
|
|
|
|
Aufwendungen für Hausbewirtschaftung |
|
288.299,52 |
265.996,81 |
| 5.
Rohergebnis |
|
107.650,51 |
126.634,19 |
| 6.
Personalaufwand |
|
|
|
| a.
Löhne und Gehälter |
17.759,75 |
|
17.155,00 |
| b.
Soziale Abgaben |
4.001,40 |
21.761,15 |
3.734,35 |
| 7.
Abschreibungen auf Sachanlagen |
|
93.955,41 |
94.914,19 |
| 8.
Sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
15.497,66 |
18.613,66 |
| 10.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
16.924,73 |
18.909,91 |
| 11.
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
|
-40.488,44 |
-
26.692,92 |
| 12.
Sonstige Steuern |
|
9.560,49 |
9.548,76 |
| 13.
Fehlbetrag/Jahresüberschuß |
|
-50.048,93 |
-
36.241,68 |
| 14.
Einstellung in Ergebnisrücklagen |
|
|
|
| 15.
Bilanzergebnis |
|
|
-36.241,68 |
|
