MedUniServ GmbH

MedUniServ GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Angaben zum berichtenden Unternehmen

Die MedUniServ GmbH hat ihren Sitz in der Gleueler Straße 80 in 50931 Köln und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Köln (Registernummer HRB 53501).

B. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der MedUniServ GmbH wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbH) aufgestellt. Dies schließt die Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 1 HGB. Erleichterungen gem. §§ 274a und 288 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

C. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die immateriellen Vermögensgegenstände werden linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben, die zwischen einem und fünf Jahren liegt. Die Sachanlagen werden linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben, die zwischen einem und dreizehn Jahren liegt.

Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter deren Anschaffungs- und Herstellungskosten bei einem Netto-Wert bis EUR 250 liegen und die selbständig nutzbar sind, werden sofort abgeschrieben und als Betriebsausgaben erfasst. Geringwertige Wirtschaftsgüter deren Anschaffungs- und Herstellungskosten bei einem Netto-Wert von EUR 250,01 - EUR 1.000 liegt und die selbstständig nutzbar sind, werden in einen Sammelposten gebucht und über fünf Jahre linear abgeschrieben.

Der Ausweis im Anlagespiegel erfolgt unter dem Posten "andere Anlagen und Betriebs- und Geschäftsausstattung". Scheidet ein Anlagegut vorzeitig aus dem Betriebsvermögen aus, wird der Sammelposten nicht vermindert.

Der Wertansatz der Finanzanlagen erfolgt mit den Anschaffungskosten, ggfs. abzüglich außerplanmäßiger Abschreibungen mit dem niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Zahlungsausgänge vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die zukünftigen Perioden erfolgswirksam zuzurechnen sind.

Das gezeichnete Kapital wird gemäß § 272 HGB zum Nennwert bilanziert und ist vollständig eingezahlt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten, durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Erfolgswirkungen aus einer Änderung des Diskontierungszinssatzes werden im Finanzergebnis erfasst. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden hierbei berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

D. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im anhängenden Anlagespiegel dargestellt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

E. Erläuterung zu einzelnen Posten der GuV

Die Umsatzerlöse der Gesellschaft setzen sich wie folgt zusammen:

Der Erlösanstieg resultiert im Wesentlichen aus einer Preisanpassung, sowie von zusätzlichen Transportbeauftragungen.

Der Materialaufwand setzt sich wie folgt zusammen:

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen sind im Berichtsjahr (2.109 TEUR) im Vergleich zum Vorjahr (2.084 TEUR) um 25 TEUR angestiegen. Durch weitere Leiharbeitskräfte liegt dieser Wert leicht über dem Vorjahr.

Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:

Der Anstieg der Personalkosten resultiert aus Tarifanpassungen, Einmalzahlungen im Dezember sowie Lohnanpassungen bei den Mitarbeitern im Transportbereich.

F. Ergänzende Angaben

Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt wurden folgende Mitarbeiter (nach Köpfen) beschäftigt:

Individualvertraglich wurden mittelbare Versorgungszusagen bei der VBL (Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder Anstalt des öffentlichen Rechts) getroffen. Die Höhe der Arbeitgeber-Umlage im Geschäftsjahr 2023 beträgt 5,49 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts. Der Arbeitnehmer trägt 1,81 % des Umlagesatzes in Höhe von insgesamt 7,30 %. Für Mitarbeiter mit einer VBL-Mitgliedschaft kann es aufgrund der tariflichen Regelungen zu Änderungen der beitragspflichtigen Gehälter kommen.

Für das Geschäftsjahr 2023 beträgt der laufende Beitrag (Arbeitgeberanteil) an die VBL TEUR 112 (i. Vj. TEUR 126).

Die Summe der beitragspflichtigen Gehälter (zusatzversorgungspflichtiges Brutto) beträgt im Geschäftsjahr 2023 TEUR 2.035 (i. Vj. TEUR 1.951).

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB.

Sonstige finanziellen Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen setzten sich wie folgt zusammen:

Neben den dargelegten sonstigen finanziellen Verpflichtungen existieren keine außerbilanziellen Geschäfte, die für die Finanzlage der Gesellschaft von Bedeutung sind.

Die MedUniServ GmbH ist zum 31. Dezember 2023 an folgenden Gesellschaften beteiligt:

Abschlussprüferhonorar

Das von dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar umfasst ausschließlich Abschlussprüfungsleistungen und beträgt EUR 4.050 netto.

Konzernverhältnis

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Universitätsklinikum, Anstalt des öffentlichen Rechts, Köln, die den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss wird nicht offengelegt.

Geschäftsführung

Geschäftsführerin im Berichtsjahr war:

Frau Lützenkirchen ist bei der Uniklinik Köln Management GmbH (UKKM GmbH) angestellt und bezieht von der MedUniServ GmbH keine Bezüge.

Für ihre Tätigkeit im Geschäftsjahr 2023 erhielt Frau Anke Lützenkirchen von der UKKM GmbH für ihre Tätigkeit bei der MedUniServ GmbH erfolgsunabhängige Bezüge in Höhe von brutto TEUR 23 (davon 1 TEUR für das GJ 2022), erfolgsabhängige Bezüge in Höhe von brutto TEUR 9, sowie Zuwendungen für den geldwerten Vorteil PKW in Höhe von TEUR 4.

Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Seit dem 1. Januar 2024 ist die MedUniServ GmbH gemeinnützig im Sinne des § 60a Abs. 1 AO.

G. Ergebnisverwendungsvorschlag

Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 214 auf neue Rechnung vorzutragen.

Aus rechentechnischen Gründen können Rundungsdifferenzen von einer Einheit auftreten.