MAM Mosolf
Asset Management GmbH
Heilbronn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2013
EUR |
31.12.2012
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
3.469.581,25 |
10.868.322,35 |
| I.
Sachanlagen |
3.469.581,25 |
10.868.322,35 |
| B.
Umlaufvermögen |
6.471.546,30 |
6.028.488,88 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.428.525,39 |
5.578.241,31 |
| II.
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten |
5.043.020,91 |
450.247,57 |
| C.
Aktive latente Steuern |
0,00 |
380.000,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
9.941.127,55 |
17.276.811,23 |
Passiva
|
|
31.12.2013
EUR |
31.12.2012
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.965.386,41 |
18.567,78 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
1.000.000,00 |
1.000.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
981.432,22 |
-2.112.944,86 |
| III.
Jahresüberschuss |
1.946.818,63 |
-3.094.377,08 |
| B.
Rückstellungen |
1.279.950,00 |
193.600,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
6.695.791,14 |
17.064.643,45 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
9.941.127,55 |
17.276.811,23 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 wurde nach
den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den
ergänzenden Vorschriften des GmbHG sowie des
Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die
Vorschriften für große Kapitalgesellschaften.
Um die Klarheit und Übersichtlichkeit der
Darstellung im Jahresabschluss zu verbessern, werden die
Davon-Vermerke der Bilanz einheitlich im Anhang gemacht.
Von den Offenlegungserleichterungen für kleine
Gesellschaften wird Gebrauch gemacht. Bei der Aufstellung
des Anhangs wurde von den Aufstellungserleichterungen
für kleine Gesellschaften Gebrauch gemacht.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren
unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden maßgebend.
Erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer
wirtschaftlichen Nutzungsdauer um
planmäßige Abschreibungen nach der linearen
Methode vermindert.
Das
Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und wird um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vermögensgegenstände des
Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der
voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer nach
der linearen Methode abgeschrieben. Geringwertige
Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR
150,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als
Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde
unterstellt. Für Anlagegüter mit einem
Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00,
die nach dem 31. Dezember 2007 angeschafft worden sind,
wurde der jährlich steuerlich zu bildende Sammelposten
aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz
übernommen und pauschalierend jeweils 20 Prozent p.a.
im Zugangsjahr und den vier darauf folgenden Jahren
abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des
Sachanlagevermögens werden im Übrigen
zeitanteilig vorgenommen.
Die
Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem
niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind zum Nennwert
angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die
Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung
getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale
Abschläge berücksichtigt.
Die
Steuerrückstellungen und die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste
aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h.
einschließlich zukünftiger Kosten- und
Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
3. Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen
des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage zum
Anhang) dargestellt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine
Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
In den Forderungen zum 31. Dezember 2013 sind TEUR
764 (Vorjahr: TEUR 3) gegenüber Gesellschaftern
enthalten..
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt zum 31.
Dezember 2013 TEUR 814 (Vorjahr: TEUR 4.203).
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt zum
31. Dezember 2013 TEUR 4.704 (Vorjahr: TEUR 8.426).
Von den zum 31. Dezember 2013 bestehenden
Verbindlichkeiten sind insgesamt TEUR 6.255 (Vorjahr: TEUR
15.930) durch Grundschulden und Pfandrechte abgesichert.
In den Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2013 sind
insgesamt TEUR 13 (Vorjahr: TEUR 153) gegenüber
Gesellschaftern enthalten.
Haftungsverhältnisse
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TEUR
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Aus Bürgschaften,
Wechsel- und Scheckbürgschaften
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250
|
davon durch
Bürgschaften gesichert TEUR 250
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davon
gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 250
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Aus der Bestellung von
Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten
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2.450
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davon
durch Grundschulden gesichert TEUR 2.250
|
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davon
durch Verpfändung des Treuhandskonto gesichert
TEUR 200
|
|
davon
gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 2.450
|
|
Die durch Grundschulden gesicherten fremden
Verbindlichkeiten umfassen eine Kontokorrentlinie in
Höhe von TEUR 350, welche zum Bilanzstichtag einen
Stand von EUR 0 ausweist.
4
. Sonstige Angaben
a) Derivative Finanzinstrumente
Derivative Finanzinstrumente bestehen am
Bilanzstichtag aus:
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Währung
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Nominalbetrag in TEUR
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Laufzeit bis
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Marktwert in TEUR
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Zins-Swap
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TEUR
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5.692
|
31.03.2023
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-425
|
Zins-Swap
|
TEUR
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813
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30.09.2026
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-101
|
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-526
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Die Wertermittlung erfolgte nach der
Market-to-Market-Bewertungsmethode. Mangels Vorliegen einer
Bewertungseinheit wurde in Höhe der negativen
Marktwerte eine Rückstellung gebildet.
b) Geschäftsführung
Geschäftsführer der Gesellschaft war und
ist:
- Herr Dr. Jörg Mosolf, Kirchheim unter
Teck
sonstige Berichtsbestandteile
Heilbronn, den 30. Mai 2014
..........................................
Dr. Jörg Mosolf
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.08.2014 festgestellt.
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