ecoloop
GmbH
Bad
Harzburg (vormals: Duisburg)
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
5.979,72 |
7.100,59 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
752,61 |
876,71 |
| 1.
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen |
752,61 |
876,71 |
| II.
Sachanlagen |
5.227,11 |
6.223,88 |
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
5.227,11 |
6.223,88 |
| B.
Umlaufvermögen |
930.110,52 |
1.248.042,10 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
142,48 |
531.233,41 |
| 1.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen |
0,00 |
494.988,98 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
142,48 |
36.244,43 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
929.968,04 |
716.808,69 |
| C.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten |
1.115,00 |
1.012,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht
durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil
/ nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte
Entnahmen |
0,00 |
929.520,23 |
| Summe
Aktiva |
937.205,24 |
2.185.674,92 |
Passiva
|
|
31.12.2015
EUR |
31.12.2014
EUR |
| A.
Eigenkapital |
589.462,91 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
3.052.001,00 |
3.052.001,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
2.226.425,82 |
0,00 |
| III.
Verlustvortrag |
3.981.521,23 |
2.810.413,30 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
707.442,68 |
1.171.107,93 |
| V.
Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag
(Passivausweis) |
0,00 |
929.520,23 |
| B.
Rückstellungen |
305.771,00 |
645.907,27 |
| 1.
Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen |
0,00 |
62.365,00 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
305.771,00 |
583.542,27 |
| C.
Verbindlichkeiten |
41.971,33 |
1.539.767,65 |
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
5.570,42 |
121.522,19 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
5.570,42 |
121.522,19 |
| 2.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen |
0,00 |
1.330.350,15 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
0,00 |
1.330.350,15 |
| 3.
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit
denen ein Beteiligungsverhältnis besteht |
0,00 |
23.800,00 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
0,00 |
23.800,00 |
| 4.
sonstige Verbindlichkeiten |
36.400,91 |
64.095,31 |
| a.
aus Steuern |
36.371,41 |
62.098,08 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
36.400,91 |
64.095,31 |
| Summe
Passiva |
937.205,24 |
2.185.674,92 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2015 - 31.12.2015
EUR |
1.1.2014 - 31.12.2014
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
1.305.398,27 |
1.249.291,95 |
| 2.
sonstige betriebliche Erträge |
452.572,10 |
273.674,70 |
| 3.
Personalaufwand |
1.597.767,32 |
1.799.246,72 |
| a)
Löhne und Gehälter |
1.418.843,94 |
1.608.914,18 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
178.923,38 |
190.332,54 |
| Aufwendungen
für Altersversorgung |
9.975,34 |
20.940,00 |
| 4.
Abschreibungen |
4.613,55 |
3.091,98 |
| a)
Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
4.613,55 |
3.091,98 |
| 5.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
793.461,92 |
830.300,02 |
| 6.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
487,45 |
193,67 |
| davon
aus verbundenen Unternehmen |
374,45 |
0,00 |
| 7.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
67.929,07 |
60.801,53 |
| davon
an verbundene Unternehmen |
0,00 |
58.419,53 |
| 8.
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
-705.314,04 |
-1.170.279,93 |
| 9.
sonstige Steuern |
2.128,64 |
828,00 |
| Jahresfehlbetrag |
707.442,68 |
1.171.107,93 |
ecoloop GmbH, Duisburg
Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.
Januar bis 31. Dezember 2015
l. Allgemeine Angaben
Die ecoloop GmbH ist zum Bilanzstichtag eine
Kleine Kapitalgesellschaft i. S. des § 267 HGB.
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
2015 wurde nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB)
und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes
(GmbHG) aufgestellt.
Die Gesellschaft hat teilweise
größenabhängige Erleichterungen des §
288 in Anspruch
genommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren erstellt.
Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag nicht mehr
bilanziell überschuldet (Vj. € 929.520,23)
sondern verfügt über ein positives
Eigenkapital von € 589.462,91.
Nachdem die Gesellschafterin XI (EC) Holdings GmbH
im Oktober 2015 entschieden hat die
Geschäftsaktivitäten in der ecoloop GmbH
in der bisherigen Form zu beenden, hat die Xella
Gruppe mit Wirkung zum 31. 12.2015 24:00 Uhr alle
von ihr an der ecoloop GmbH gehaltenen Anteile an die neue
Alleingesellschafterin, die Conera Process Solutions GmbH,
veräußert. Im Vorfeld hatte die Conera Process
Solutions GmbH zunächst die bis dato von ihr
gehaltenen Minderheitsanteile an der ecoloop GmbH durch
Ausübung einer vertraglich vereinbarten PutOption an
die Xella Finance GmbH veräußert, wodurch
zwischenzeitlich alle Anteile an der ecoloop GmbH von der
Xella Gruppe gehalten wurden. lm Rahmen der vertraglichen
Regelungen des Verkaufes zum 31.12.2015 haben die XI (EC)
Holdings GmbH und die Xella Finance GmbH zur Sanierung des
Eigenkapitals zusammen einen Betrag in die
Kapitalrücklage der ecoloop GmbH eingelegt, der die
Rückzahlung des Darlehens an die Xella Finance GmbH
ermöglichte und die Liquidität zur Erfüllung
ihrer bestehenden und im Rahmen der Planung für 2016
absehbaren Zahlungsverpflichtungen sicherstellt. Vor diesem
Hintergrund ergibt sich eine positive
Fortführungsprognose.
Mutterunternehmen, Konzernzugehörigkeit
Aufgrund des Verkaufs sämtlicher von der
Xella Gruppe an der ecoloop GmbH gehaltenen Anteile, wird
diese zum 31. 12.2015 nicht mehr in den Konzernabschluss
der Xella International Holdings S.à r.l.,
Luxemburg, (B139489) einbezogen.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Anlagevermögen
Entgeltlich erworbene
immaterielle Vermögensgegenstände werden
zu Anschaffungskosten aktiviert und entsprechend ihrer
voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linear
abgeschrieben. Soweit notwendig erfolgen
außerplanmäßige Abschreibungen.
Die Gegenstände des
Sachanlagevermögens sind grundsätzlich zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet, vermindert
um planmäßige und -bei voraussichtlich
dauerhafter
Wertminderung- außerplanmäßige
Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen
Nutzungsdauer. Die Zugänge des Geschäftsjahres
werden pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige
Vermögensgegenstände, die einer
selbständigen Nutzung fähig sind und deren
Anschaffungskosten € 150,00 nicht übersteigen,
werden direkt im sonstigen betrieblichen Aufwand gebucht.
Außerplanmäßige Abschreibungen auf
das Anlagevermögen werden bei voraussichtlich
dauernder Wertminderung i.S.d. § 253 Abs.3 HGB
vorgenommen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und Sonstigen
Vermögensgegenstände und die flüssigen
Mittel werden zu
Nominalwerten oder dem niedrigeren beizulegenden
Wert bilanziert. Erkennbaren Risiken wird bei Forderungen
und Sonstigen Vermögensgegenständen durch
Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Forderungen werden
auf den Barwert abgezinst.
Rechnungsabgrenzungsposten
Als Rechnungsabgrenzungsposten sind Aus- und
Einzahlungen vor dem Abschlussstichtag
angesetzt, soweit sie Aufwand bzw. Ertrag für
einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.
Eigenkapital
Das
gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.
Rückstellungen
Die
Rückstellungen wurden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die
sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und alle ungewissen
Verpflichtungen in angemessener Höhe. Bei
Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem
Jahr werden künftig zu erwartende Preis- und
Kostensteigerungen berücksichtigt und eine
Abzinsung auf den Bilanzstichtag entsprechend der Laufzeit
mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten
durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen
sieben Jahre vorgenommen.
Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten sind mit ihrem
Erfüllungsbetrag bilanziert.
Ill. Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Aufgliederung und Entwicklung der Posten des
Anlagevermögens sind in der Anlage zum Anhang
dargestellt. Die im Anlagenspiegel gezeigten Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände
und das Sachanlagevermögen i.H.v. T€ 5 enthalten
keine außerplanmäßigen
Abschreibungen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (Vj.
T€ 495) wurden im Rahmen der
Finanzierung des laufenden Geschäftsbetriebes
über das Cash-Pooling mit der Xella
International GmbH im Berichtsjahr aufgezehrt.
Die sonstigen Vermögensgegenstände haben
eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt
unverändert 3.052.001 €.
Die Kapitalstruktur stellt sich durch die bereits
erwähnten Anteilsübertragungen zum Stichtag
wie folgt dar.
Gesellschafter
Anteil % Gezeichnetes Kapital EUR
Conera Process Solutions GmbH 100,00 3.052.001,00
Aufgrund des Gesellschafterbeschlusses vom 11.
12.2015 wurden von den Altgesellschaftern XI (EC)
Holdings GmbH und Xella Finance GmbH zusammen €
2.226.425,82 in die Kapitalrücklage eingezahlt.
Es wird vorgeschlagen den Verlustvortrag von€
3.981.521,23 sowie den Jahresfehlbetrag von €
707.442,68 auf neue Rechnung vorzutragen.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten im
Wesentlichen Rückstellungen für Abfindungen
(T€ 268), Prämien und Tantiemen (T€
18 ) sowie für nicht genommenen Urlaub (T€ 10)
Verbindlichkeiten
Die
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
( Vj. T€ 1.330) wurden im
Berichtsjahr vollständig beglichen.
Bei den
sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich im
Wesentlichen um Steuerverbindlichkeiten aus Lohn-
und Gehaltsabrechnungen sowie abzuführende
Umsatzsteuer.
IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse i.H.v.
T€ 1.305 (Vj.
T€ 1.249) beinhalten im Wesentlichen
Personalgestellungen und sonstige Leistungen für
den Betrieb des Pilotreaktors der Fels-Werke GmbH.
Sonstige betriebliche Erträge
ln den sonstigen betrieblichen Erträgen
i.H.v. T€ 453 (Vj. T€ 215) sind Erträge aus
der Auflösung von Rückstellungen i.H.v.
T€ 356 (Vj.
T€ 159) enthalten.
Personalaufwand
Die Personalkosten i.H.v.
T€ 1.597 (Vj.
T€ 1.741) sind aufgrund der Einstellung der
bisherigen Geschäftsaktivitäten und den
damit einhergehenden personellen Veränderungen
gesunken.
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen von
T€ 793 (Vj.
T€ 831 ) entfallen im Wesentlichen auf
Patentkosten
T€ 175 (Vj.T€ 278), Betriebs- und
Verwaltungskostenumlagen von verbundenen Unternehmen
T€ 172 (Vj.
T€ 112), Forschungs- und Entwicklungskosten
T€ 127 (Vj.
T€ 69), Rechts- und Beratungskosten
T€ 126 (Vj.
T€ 148), Leasingkosten
T€ 38 (Vj. 40) und Reisekosten
T€ 32 (Vj. T€ 64 ).
Zinsergebnis
lm gesunkenen Zinsergebnis von
T€ -67 (Vj.
T€ -61 ) spiegeln sich im Wesentlichen die
aufgrund der im Jahresdurchschnitt erhöhten
Kreditinanspruchnahme gestiegenen Zinsaufwendungen an
verbundene Unternehmen i.H.v.
T€ -68 (Vj.
T€ -58) wieder.
Ergebnis
Der Jahresfehlbetrag in Höhe von €
707.442,68 wird auf neue Rechnung vorgetragen.
V. Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle
Verpflichtungen aus Leasingverträgen i.H.v. T€ 37
(Vj. T€ 215 aus Leasing-/Beratungsverträgen).
Aufgabe der Geschäftsaktivitäten
lm Oktober 2015 hat die Gesellschafterin XI (EC)
Holdings GmbH der Mitgesellschafterin Conera Process
Solutions GmbH mitgeteilt, die
Geschäftsaktivitäten in der ecoloop GmbH und an
der von der Fels-Werke GmbH betriebenen Pilotanlage im
Kalten Tal in der bisherigen Form zu beenden und der
ecoloop GmbH nach dem 31. Dezember 2015 keine weiteren
finanziellen Mittel mehr zur Verfügung zu stellen. Die
Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der ecoloop GmbH sind
anschließend über die Beendigung der
Aktivitäten informiert worden. lm Rahmen der
Möglichkeiten wurden Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
in andere Gesellschaften der Xella Gruppe übernommen.
Wo dies nicht möglich war, wurden Kündigungen
für die bestehenden Arbeitsverträge
ausgesprochen.
Die Conera Process Solutions GmbH hat zum 31.12.2015
sämtliche Geschäftsanteile an der
ecoloop GmbH übernommen und beabsichtigt die
Gesellschaft fortzuführen. lm Rahmen der
kaufvertraglichen Regelungen wurde die Gesellschaft
vor dem Verkauf durch die XI (EC) und
die Xella Finance mit ausreichenden Finanzmitteln
ausgestattet um ihren bestehenden und absehbaren
Zahlungsverpflichtungen nachkommen zu können. Ziel der
Fortführung ist es, mit einem neuen Investor die
ecoloop-Technologie weiterzuentwickeln und/oder die Patente
zu verwerten. Der weitere mittel- bis langfristige
Fortbestand der Gesellschaft ist von der Fortsetzung der
finanziellen Unterstützung durch die neue
Alleingesellschafterin und/oder der ertragswirksamen
Patentverwertung bzw. einer erfolgreichen lnvestorensuche
abhängig
Mitglieder der Geschäftsführung
Leonhard Baumann, Aldersbach
Technischer Geschäftsführer der ecoloop
GmbH
Jochen Friedrichs, Essen (bis 31.12.2015)
Geschäftsführer Finanzen und Sprecher der
Geschäftsleitung der ecoloop GmbH
Roland Möller, Bad Harzburg
Geschäftsführer Patentmanagement und
Vertrieb der ecoloop GmbH
Bezüge der Geschäftsführung
Die Gesamtbezüge der
Geschäftsführung betrugen im Geschäftsjahr
T€ 224 (Vj. T€ 692).
Arbeitnehmerzahl
lm Jahre 2015 waren durchschnittlich 14
Angestellte (Vj. 14) beschäftigt.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung
Der Jahresabschluss wurde am 27.12.2016
festgestellt.
Bad Harzburg, am 27.12.2016
gez. Roland Möller, Geschäftsführer,
Leonhard Baumann, Geschäftsführer
|
