Polycasa Service GmbH

Polycasa Service GmbH

Mainz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben

Die Polycasa Service GmbH hat ihren Sitz in Mainz und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Mainz unter der Register-Nummer HRB 6742. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Der Gesellschaftsvertrag enthält keine ausdrücklichen Bestimmungen über anzuwendende Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich beibehalten worden.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über die erwartete betriebsindividuelle Nutzungsdauer abgeschrieben.

Gebäude werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungsdauer beträgt 40 Jahre. Wertaufholungen waren nicht vorzunehmen.

Die Bewertung der Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände erfolgt zu Anschaffungskosten.

Flüssige Mittel werden zum Nennwert bilanziert.

I. Allgemeine Angaben

Die Polycasa Service GmbH hat ihren Sitz in Mainz und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Mainz unter der Register-Nummer HRB 6742. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Der Gesellschaftsvertrag enthält keine ausdrücklichen Bestimmungen über anzuwendende Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich beibehalten worden.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über die erwartete betriebsindividuelle Nutzungsdauer abgeschrieben.

Gebäude werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungsdauer beträgt 40 Jahre. Wertaufholungen waren nicht vorzunehmen.

Die Bewertung der Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände erfolgt zu Anschaffungskosten.

Flüssige Mittel werden zum Nennwert bilanziert.

3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennbetrag bilanziert.

Der Wertansatz der Rückstellungen wurde nach den Vorgaben des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) ermittelt und in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden bei der Ermittlung berücksichtigt. Die Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen sind gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit vorhandenem saldierungsfähigen Deckungsvermögen verrechnet worden. Die Bewertung des Deckungsvermögens erfolgt dabei mit dem beizulegenden Zeitwert.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr liegen zum 31. Dezember 2023 nicht vor.

III. Erläuterungen zu Bilanzposten

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände enthalten keine Beträge mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen von 183 T€ (Vorjahr 251 T€) wurden in der Bilanz mit saldierungsfähigen Vermögensgegenständen 123 T€ (Vorjahr 167 T€) verrechnet. Die Anschaffungskosten des Deckungsvermögens betrugen 123 T€. Mangels Erträge aus den Vermögensgegenständen wurden keine Aufwendungen mit Erträgen saldiert.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2023 haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von 692 TE (Vorjahr 568 T€) sowie sonstige Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit von 8 T€ (Vorjahr 11 T€) und Verbindlichkeiten aus Steuern von 81 T€ (Vorjahr 82 T€) ausgewiesen.

Personal

Im Durchschnitt waren im Geschäftsjahr 2022 6 Angestellte beschäftigt (Vorjahr: 8 Angestellte).

Gesellschafter, Konzern:

Alleingesellschafter ist die 3A Composites Germany GmbH. Oberstes Mutterunternehmen ist die Schweiter Technologies AG, Steinhausen, Schweiz. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Schweiter Technologies AG, Steinhausen, Schweiz mit einbezogen.

Bilanz zum 31.12.2023

AKTIVA

PASSIVA