DSK Leasing Verwaltung AGLiquidiert

DSK Leasing Verwaltung AG

Oberhaching

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung 1.1.2006- 31.12.2006

Anhang

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den sie ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungsund Bewertungsmethoden maßgebend:

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Erkennbare Einzelrisiken werden bei Bedarf durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterung zur Bilanz

A. Finanzanlagen/Angaben zum Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist Komplementärin der DSK LEASING AG & Co. KG,- Oberhaching. Die feste Komplementäreinlage beträgt € 200.000,00 und ist voll eingezahlt.

Gemäß Kommanditgesellschaftsvertrag ermittelt sich die Vergütung wie folgt:

Der persönlich haftende Gesellschafter erhält vorab eine ergebnisunabhängige Geschäftsbesorgungs- und Haftungsvergütung in Höhe von 0,75 Prozent p.a. zzgl. gesetzlicher Umsatzsteuer auf das jeweils zum Jahresende gezeichnete Kommanditkapital.

Ferner erhält der persönlich haftende Gesellschafter vorab eine ergebnisunabhängige Vergütung in Höhe von 0,1 Prozent p.a. zzgl. gesetzlicher Umsatzsteuer auf die jeweils zum 31. Dezember eines jeden Geschäftsjahres gezeichneten direkten Kommanditbeteiligungen, die durch ihn verwaltet werden.

Des Weiteren erstattet die Gesellschaft dem persönlich haftenden Gesellschafter vorab sämtliche Ausgaben und Auslagen für die Geschäftsführung zzgl. gesetzlicher Umsatzsteuer.

B. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

C. Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt € 250.000,00 und ist aufgeteilt in 250.000 nennwertlose Stückaktien.

D. Gewinnrücklagen

In die gesetzliche Rücklage wurde ein Betrag in Höhe von 10% des Grundkapitals mithin € 25.000,00 eingestellt.

E. Rückstellungen

Die Rückstellungen bestehen für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag (T€ 176), Tantieme des Vorstandes (T€ 45), Aufsichtratsvergütung (T€ 35) sowie Abschluss und Prüfungskosten (T€ 7).

F. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Alle Werte in T€:

Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

G. Umsatzerlöse

Im Hinblick auf die Vorabgewinnverwendung zur ergebnisunabhängigen

Geschäftsbesorgungs- und Haftungsvergütung wurde der Vorjahresausweis in die Erträge aus Beteiligung umgegliedert.

H. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen Erlöse aus der Erstattung von Kosten der Geschäftsführung und der Aufsichtsratsvergütung.

I. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die Position beinhaltet die Aufsichtsratsvergütung (T€ 35), Versicherungen (T€ 6), die Prüflings- (T€ 6), Steuerberatungs- und Rechtsberatungskosten (T€ 1).

J. Erträge aus Beteiligungen

Die Position beinhaltet die ergebnisunabhängige Geschäftsbesorgungs- und Haftungsvergütung

K. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die Position enthält im Wesentlichen die Zinserträge aus der Tagesgeldanlage.

L. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Position enthält die Zinsaufwendungen gegenüber Kreditinstituten.

M. Sonstige Angaben

Organe

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehören an:

Vorsitzende:

Vorstand

Herr Marco Lessacher, Kaufmann, Gmund am Tegernsee

Bezüglich der Angabe der Vergütung des Vorstandes wird die Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch genommen.

Angabe gemäß § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Die ALBIS Leasing AG hält 200.000 nennwertlose Stückaktien (80%) an der Gesellschaft.

Durchschnittliche Mitarbeiterzahl

Es war im Geschäftsjahr 2006 ein Mitarbeiter beschäftigt.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Teilkonzernabschluss der DSK LEASING AG & Co. KG einbezogen.

Der Teilkonzernabschluss der DSK LEASING AG & Co. KG wird in den Konzernabschluss der Albis Leasing AG, Hamburg einbezogen. Der Konzernabschluss wird am Sitz der Albis Leasing AG, Hamburg beim Amtsgericht Hamburg hinterlegt.

Gewinnverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt vor, einen Betrag in Höhe von € 350.000 auszuschütten und den Rest auf neue Rechnung vorzutragen.

V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS

Wir haben dem Jahresabschluss der DSK Leasing Verwaltung AG, Oberhaching, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2006 bis zum 31. Dezember 2006 in der diesem Bericht als Anlage I beigefügten Fassung den am 26. Januar 2007 in Hamburg unterzeichneten uneingeschränkten Bestätigungsvermerk wie folgt erteilt:

"An die DSK Leasing Verwaltung AG

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der DSK Leasing Verwaltung AG, Oberhaching, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2006 bis zum 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße. die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken. mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft."

Den vorstehenden Bericht haben wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen erstattet.

Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft ist am 11. Dezember 2002 gegründet und am 31. Januar 2005 im Handelsregister unter HR B 155873 beim Amtsgericht München eingetragen worden.

Es gilt die Satzung der DSK AG in der Fassung vom 9. November 2006.

Die Gesellschaft ist im Berichtsjahr von Ottobrunn nach Oberhaching gezogen. Der Sitz der Gesellschaft ist nun Oberhaching.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme der Komplementärstellung in der DSK Leasing AG & Co. KG sowie Leasinggeschäfte aller Art, insbesondere der An- und Verkauf von anderen Leasinggeschäften und Wirtschaftsgütern aller Art, die der gewerblichen, industriellen oder privaten Nutzung dienen, sowie deren Vermietung, Finanzierung oder artverwandte Geschäfte, Durchführung von Beratungs- und Verwaltungstätigkeiten für Leasinggeschäfte sowie alle damit zusammenhängenden Tätigkeiten. Zweck der KG ist der in vorstehendem Satz 1 angegebene Gegenstand.

Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die dem Gegenstand des Unternehmens dienen. Sie kann zu diesem Zweck auch andere Unternehmen gründen, erwerben, sich an ihnen beteiligen; ferner darf sie Zweigniederlassungen im In- und Ausland errichten und sich zur Durchführung ihrer Aufgaben Dritter bedienen.

Grundkapital

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 5. Juli 2005 wurde das Grundkapital von T€ 50 um T€ 200 auf T€ 250 gegen Bareinlage erhöht. Die Eintragung der Kapitalerhöhung im Handelsregister erfolgte am 3. August 2005. Das Grundkapital der Gesellschaft betrug zum 31. Dezember 2006 T€ 250 und ist in 250.000 nennwertlose Stückaktien aufgeteilt. Aktionäre der Gesellschaft sind zu 80% die Albis Leasing AG, Hamburg, und zu 20% die ML Erste Vermögensverwaltungs und Beratungs GmbH, Gmund am Tegernsee.

Gesetzliche Rücklage

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 23. März 2006 wurde die gesetzliche Rücklage gern. § 150 Abs. 2 AktG vollständig dotiert. Die gesetzliche Rücklage entspricht 10% des Grundkapitals.

Vorstand und Aufsichtsrat

Herr Marco Lessacher ist als alleiniger Vorstand von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehören folgende Herren an:

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2005

Der geprüfte Jahresabschluss zum 31. Dezember 2005 wurde in der Hauptversammlung am 23. März 2006 festgestellt. Die Offenlegung ist gern. § 325 HGB erfolgt.

Dem Vorstand wurde für das Geschäftsjahr 2005 Entlastung erteilt.

Wirtschaftliche Verhältnisse

Die Gesellschaft führte im Geschäftsjahr 2006 als persönlich haftende Gesellschafterin die Geschäfte der DSK KG. Sie beschäftigte ausschließlich den Vorstand Herrn Marco Lessacher.

Die Gesellschaft erhält neben der Erstattung ihrer Auslagen eine ergebnisunabhängige Geschäftsbesorgungs- und Haftungsvergütung in Höhe von 0,75% p. a. auf das jeweils zum Jahresende gezeichnete Kommanditkapital. Ferner erhält die DSK AG eine ergebnisunabhängige Vergütung in Höhe von 0,1% p. a. auf die jeweils zum Jahresende gezeichneten direkten Kommanditbeteiligungen, die durch die Gesellschaft verwaltet werden. An gegebenenfalls auftretenden Verlusten der KG nimmt die DSK AG nicht teil. Des Weiteren erhält die DSK AG vorab sämtliche Ausgaben und Auslagen für die Geschäftsführung der DSK KG.

Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft ist Steuerschuldnerin der Gewerbe-, Körperschaft- und Umsatzsteuer.

Sie wird beim Finanzamt München für Körperschaften unter der Steuernummer 143/830/14124 geführt.

Die Gesellschaft hat keine Gewerbesteuer abzuführen, da gern. § 9 Abs. 1 Ziff. 2 GewStG der bei der DSK AG anfallende Gewinnanteil in Form der Vergütung ihrer Leistungen für die DSK KG vorn anfallenden Gewinn gekürzt wird und der Gewerbeertrag negativ ist.